Кредит это:

Кредит

(Credit)


Кредит - это сделка по передаче материальных ценностей в ссуду


Понятие кредита, разновидности кредита, оформление, условия и выдача кредита


Содержание

  • Кредит - это, определение
  • Сущность кредита
  • Структура кредита
  • Функции кредита
  • Принципы кредитования
  •        Срочность кредита
  •        Обеспеченность кредита
  •        Платность кредита
  •        Целевая направленность кредита
  •        Дифференцированность кредита
  • Формы кредита
  •        Ростовщический кредит
  •        Коммерческий кредит
  •        Банковский кредит
  •        Лизинг
  •        Факторинг
  •        Форфейтинг
  •        Государственный кредит
  •        Международный кредит
  •        Ипотечный кредит
  •        Потребительский кредит
  •        Ломбардный кредит
  •        Сельскохозяйственный кредит
  • Виды кредита
  •        Виды кредита по срокам
  •        Виды кредита по количеству кредиторов
  •        Виды кредита по валюте, в которой предоставлен кредит
  •        Виды кредита по типу заемщика
  •        Виды кредита по субъектам кредитных сделок
  •        Виды кредита по форме и способу предоставления
  • Функции и роль кредита в современной экономике
  • Теории кредита и их эволюция
  •        Натуралистическая теория кредита
  •        Капиталотворческая теория кредита
  • Законы кредита
  • Необходимость кредита и предпосылки его возникновения
  • Кредитный рынок
  • Кредитный договор
  • Кредит в бухгалтерском учёте
  • Кредит в образовании
  • Источники и ссылки

Кредит - это, определение

Займ - это финансовая сделка, заключающаяся в передаче заемщиком кредитору денежных средств либо иных материальных ценностей на определенное время, с последующей выплатой кредитором заемщику процента за пользование ссудой. Существуют разные формы займа отличающиеся условиями договоренности этой финансовой сделки, субъектом кредитования и потребностями кредитора.

Займ - это система экономических отношений в связи с передачей от одного собственника другому во временное пользование ценностей в любой форме (товарной, денежной, нематериальной) на условиях возвратности, срочности, платности.

Займ - это продукт продаваемый за специфическую цену, — ссудный процент и на специфических условиях — на срок, с возвратом.

Кредитная карта src=

Займ - это общественные отношения, возникающие между субъектами экономических отношений по поводу движения стоимости. Кредитные отношения могут выражаться в разных формах ссуды (коммерческий займ, банковский займ и др.), займе, лизинге, факторинге и т. д.

Займ - это разрешение одному лицу пользоваться капиталом другого лица.

Денежный кредит

Займ - это форма движения денежного капитала предоставляемого в ссуду. Выражается в предоставлении денег или товаров в долг с уплатой процентов.

Займ - это ссуда в денежной или товарной форме, которую заемщик дает кредитору на условиях возвратности с выплатой кредитором процента за пользование займом. Займы может быть долгосрочным и краткосрочным (в зависимости от сроков, на который займ выдается), гарантированным, государственным, банковским, потребительским, коммерческим, международным и ипотечным. Это все виды займов, но лучше читать о них подробнее в специальной литературе.

Кредит (Credit) - это

Займ (от лат. credit - он верит) – это ссуда в денежной или товарной форме, предоставляемая заемщиком кредитору на условиях возвратности, чаще всего с выплатой кредитором процента за пользование ссудой.

Займ - это взаимоотношения между заемщиком и заёмщиком.

Займ - это возвратное движение стоимости.

Займ - это движение платёжных средств на началах возвратности.

Кредитные условия

Займ - это движение ссуженной стоимости.

Займ - это движение ссудного капитала;

Займ - это размещение и использование ресурсов на началах возвратности;

Займ - это предоставление настоящих денег взамен будущих денег и др.

Кредит (Credit) - это

Займ - это термин, используемый в финансах, бухгалтерском учёте и образовании. Существует четыре значения термина:

Займ в финансах — экономическая категория, представляющая собой определённый вид общественных отношений, связанных с движением стоимости на условиях возвратности.

Займ в бухгалтерском учёте — правая сторона бухгалтерского счёта, символизирующая пассивы предприятия.

Займ в системе образования — термин «займ» используется в современных западных системах образования.

Кредит (Credit) - это

Сущность кредита

В современной экономической литературе существует две основные трактовки происхождения слова «займ». Одни экономисты полагают, что это понятие берет начало от латинского слова credit, что в переводе означает «он верит» (или от слова credо ― верю). Другие связывают его появление с латинским термином creditum, который переводится как ссуда (долг).

На практике кредитные отношения представляют собой передачу в пользование материальных ценностей в денежной или товарной форме на условиях возвратности, срочности и платности, что осуществляется в виде конкретных кредитных сделок, формы и условия которых отличаются значительным многообразием.

Условия кредитования

Сущность же займа всегда устойчива и неизменна: займ – это экономические отношения между заемщиком и кредитором по поводу возвратного движения стоимости в товарной или денежной форме.

Субъектами кредитных отношений являются заемщик и кредитор. Ими могут быть любые юридически самостоятельные лица и дееспособные граждане, которые в состоянии нести материальную ответственность по обязательствам кредитной сделки.

Кредит (Credit) - это

Заемщик — это субъект кредитных отношений, передающий стоимость во временное пользование, а кредитор – субъект, получающий займ и обязанный возвратить его в установленный срок. В рамках кредитных отношений они могут меняться ролями: заемщик может стать кредитором, а кредитор — заемщиком. Для современного уровня развития товарно-денежных отношений характерно также одновременное функционирование субъектов в качестве и заемщиков, и кредиторов. Так, например, банки в одно и то же время на протяжении всей своей деятельности являются и заемщиками, и кредиторами.

Объектом кредитной сделки выступает ссуженная стоимость, то есть стоимость в денежной или товарной форме, которую заемщик передает во временное пользование кредитору.

Кредиторы и заемщики

Для того, чтобы наиболее точно отобразить сущность ссуды, целесообразно будет уделить должное внимание специфике его внутренних свойств. Если говорить с экономической точки зрения, то займ является особой формой отношений, согласно которым материальные средства первого лица передаются в пользование второму, при условии их последующей выплаты вместе с начисляемыми процентами.

Иными словами, сущность займа заключается в особенностях взаимоотношений между заемщиком и кредитором.

Заемщиком называется субъект кредитных отношений, предоставляющий свои материальные средства во временное пользование. Для заемщика свойственны следующие факторы:

- обладание свободными активами;

Кредит (Credit) - это

- стремление получения прибыли в долгосрочной перспективе в виде ссудного процента.

Кредит решает проблемы

В современное время сущность ссуды контролируется специальными учреждениями – банками, которые способны обеспечивать некоторое количество ссуд единовременно. Помимо банковских структур в роли заемщиков могут выступать акционерные общества, частные компании, инвестиционные организации, физические лица и даже государственные органы.

Кредитором называется субъект финансово-экономических отношений, которому выдается ссуда при условии обязательного его погашения в строго установленный срок.

Кредитор src=

В качестве кредиторов могут выступать как физические, так и юридические лица, которые испытывают временный недостаток свободных материальных средств. К их числу можно отнести: государственные предприятия, частные фирмы, граждан и предпринимателей. Однако, одного лишь желания получить займ недостаточно. Кредитор обязан предоставить гарантии о возврате. В их качестве могут выступать залоговое имущество или поручители – лица, добровольно берущие на себя обязанности по выплате займа при условии утраты кредитором платежеспособности.

Кредит (Credit) - это

Как видно, общая сущность ссуды базируется на грамотно построенных отношениям между заемщиком и кредитором, что складывается, главным образом, из условий взаимной выгоды. При этом обе стороны данного процесса различаются между собой по их месту в процессе кредитования.

Структура кредита

Структуру займа формируют элементы кредитных отношений: объекты и субъекты ссуды.

Субъектами займа есть заемщики и Заемщики. А объектами ссуды является та ценность, которая берется в заем одним субъектом у другого.

Заемная ценность, как объект займа, является реальной ценностью, т.е должен быть в наличии и фактически передаваться заемщиком кредитору. Такая передача оформляется соответствующим договором в полном соответствии с действующим законодательством и называется Займом.

Заемщик

При предоставлении кредита возникают кредитные отношения между партнерами, которые стают их субъектами.

Поэтому, понятие ссуды намного шире чем просто кредит, так как предполагает не только факт предоставления кредита, но и отношения между сторонами, которые возникают в связи с дальнейшим погашением ссуды, с регулированием взаимных претензий, связанных с нарушением условий кредитного соглашения. Поэтому, кредит является основной составляющих кредитных отношений.

Кредит (Credit) - это

Заемная ценность может предоставляться деньгами, товарами, в виде выполненных работ и предоставленных услуг.

Заемщики - это субъекты кредитных отношений, которые имеют свободные средства и могут предоставляют их во временное использование другим субъектам.

Заемщиками могут быть как физические лица, так и юридические лица (предприятия, фирмы и т.п.). а также государство в целом. Отдельное место среди заемщиков имеют банки. Они сразу мобилизуют средства на основе кредита у одних субъектов, а затем сами предоставляют кредит своим клиентам.

Деньги</a> в долг

Кредитор - это участники кредитных отношений, которым необходимы дополнительные средствах и получают кредит от заемщиков.

Отличительной особенностью кредитора является то, что кредитор не становится собственником средств, которые занял, а лишь распорядителем этих средств на время. Поэтому права кредитора по использованию этих средств ограничены. Он не может выйти за границы обозначенных условий и целей использования, которые предусматривает договор с заемщиком.

В денежной форме, как правило, получают и выдают в кредиты банки, международные финансово-кредитные компании, правительства и т.п.

Кредит (Credit) - это

Очень широко используют денежную форму займа население - при размещении своих сбережений на банковских депозитах, получения ссуды в банках.

Денежная форма имеет наиболее широкую область применения, что обусловлено преимущественно денежной формой современной экономики и перераспределяющей функцией самого займа.

Функции кредита

В современных условиях займ выполняет две основные функции: перераспределительную и функцию замещения наличных денег кредитными операциями.

Назначение ссуды в перераспределительной функции заключается в том, что с его помощью временно свободные средства в денежной или товарной форме, принадлежащие одним экономическим субъектам, передаются во временное пользование других экономических субъектов на условиях возвратности, срочности и, как правило, платности.

Оковы кредита

Назначение займа в функции замещения наличных денег кредитными операциями заключается в создании на его основе платежных средств, использование которых приводит к экономии затрат обращения. Данная функция связана со спецификой современной фирмы денежного оборота, т.е. преобладанием безналичной формы расчетов. Предоставление ссуды осуществляется главным образом через банки. Помещая и храня деньги в банке, клиент тем самым вступает с ним в кредитные отношения и, кроме того, создает условия для замены наличных денег в обороте кредитными операциями в виде записей по банковским счетам. Становится возможным осуществление безналичных расчетов и предоставление займов в безналичном порядке.

Кредит (Credit) - это

Займ, как экономическая категория имеет не только внутреннюю сущность, а и активно взаимодействует с не кредитными процессами в экономике и социальной сфере, и влияет на них. Основные направления и механизмы такого влияния определяют некоторые функции займа.

Понятие функции ссуды относится к займу в общем, а не отдельно к какой-то его форме или отдельного вида.

Функция займа, как и его сущность является объективным и динамическим явлением. Каждая из функций формируется стихийно и развивается в меру развития самой сущности ссуды и экономического состояния, в котором он функционирует.

Кредитная история

Поэтому количество функций займа, которое определяют исследователи данной проблемы у всех разное. Одни исследователи называют две функции, другие -определяют три функции, а третьи находят вообще определяют шесть и более функций.

Потребительский кредит

Основными функциями ссуды можно выделить:

Перераспределяющая функция, которая состоит в том, что все материальные и денежные средства, которые были распределены и переданные у собственность экономическим субъектам, с помощью займа опять перераспределяются и переходят во временную собственность другим субъектам, не изменяя его начального правопреемника.

Условия договора кредитования

Функция ссуды, которая реализуется в денежной сфере заключается в том. что займ обеспечивает благоприятные условия для эффективного регулирования оборота денежных средств. Кредитные механизм позволяет гибко расширить денежную массу платежных средств в обороте, когда необходимость в них возрастает: через увеличение массы банковских депозитов и коммерческих векселей расширению вложения инвистиций частных банков центробанком. При уменьшении нужд оборота все выше перечисленные составляющие массы платежных средств тоже можно уменьшить.

Кредит (Credit) - это

Контрольно-стимулирующая функция займа, сущность которой состоит в том, что в ходе кредитования обеспечивается контроль за соблюдением условий та принципов ссуд со стороны субъектов кредитного договоренности. Контрольно-стимулирующая функция не ограничивается соответствующими мероприятиями заемщика относительно кредитора.

Немного юмора

Заемщик также на себе ощущает Контрольно-стимулирующую функцию. Возможность освободить с оборота деньги выдать их в надежные кредиты стимулирует заемщика до интенсивного оборота личных средств, наращивая свободные ресурсы, более рационального их использования, а также по повышению своей квалификации по размещению свободных средств.

Принципы кредитования

К основным принципам кредитования относят срочность и возвратность, целевой характер, материальную обеспеченность, платность.

Срочность и возвратность означают, что займ, предоставляемый кредитополучателю, должен быть возвращен в срок, определенный кредитным договором.

Кредитный <a href=договор src="/pictures/investments/img1948708_Kreditnyiy_dogovor.jpg" style="width: 800px; height: 582px;" title="Кредитный договор" />

Целевой характер ссуды, его назначение определяет, прежде всего, кредитополучатель, однако и банк при выделении займа исходит из его назначения, из конкретного объекта кредитования, из конкретного проекта. Соблюдение принципа целевого направления ссуды обеспечивает его возвратность в установленные сроки, так как эти сроки рассчитаны на выполнение определенных хозяйственных операций.

Кредит (Credit) - это

Принцип материальной обеспеченности кредитования означает, что кредитополучатель должен осуществить прокредитованный проект, приобрести те товарно-материальные ценности или осуществить издержки, под которые выдан займ. Однако на практике зачастую в момент предоставления займа ему не противостоят конкретные товарно-материальные ценности, расхода. Такие займы, например, выдаются под будущие издержки по производству продукции, развитию коммерческой деятельности, предпринимательства и др. Здесь в качестве обеспечения возврата займов могут приниматься обеспечение долга имущества, гарантия, поручительство, страховое свидетельство о страховании ответственности за непогашение ссуд и др.

Кредит (Credit) - это

Основными принципами кредитования являются возвратность, срочность и платность. Возвратность предполагает, что переданные в долг ценности в оговоренной заранее форме (кредитном соглашении), чаще всего денежной, будут возвращены продавцу ссуды (заемщику). Нарушение принципа возвратности может нанести непоправимый ущерб заемщику, поэтому в современных условиях в кредитных соглашениях принято оговаривать способы страхования кредитного риска. Целевая направленность кредитования обеспечивает возвратность и платность кредита. Кредитное соглашение — письменный договор заемщика и должника при предоставлении-получении займа, подробно оговаривающий условия возвратности, срочности и платности.

Кредит (Credit) - это

Согласно ст. 819 ГК РФ по кредитному договору банк или иная кредитная компания (заемщик) обязуются предоставить денежные средства (займ) кредитору в размере и на условиях, предусмотренных договором, а кредитор обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее. Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы влечет недействительность кредитного соглашения. Кредитный рискриск невозврата дебитором заемщику ссуды. Страхование кредитного риска — система мер по обеспечению возврата заемщику кредита в срок.

       Срочность кредита

Срочность кредитования — это естественная форма обеспечения возвратности займа. Она означает, что ссуда должна быть не просто возвращена, а возвращена в строго оговоренный в кредитном соглашении срок. Для этого в кредитном соглашении подробно разрабатывается график погашения ссуды и уплаты процентов. Например, график погашения займа, выданного с условием возврата через 10 лет из 10% годовых, выглядит следующим образом:

 График погашения кредита на 10 лет из 10% годовых

Принцип срочности отражает врата не в любое приемлемое для кредитора время, а в точно определенный срок, зафиксированный в соглашении сторон. Срочность, как и возвратность, – важнейший атрибут ссуды. Нарушение указанного в соглашении срока является для заемщика достаточным основанием для применения к кредитору экономических санкций в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке – обращения в суд для получения возмещения в судебном порядке, в том числе и по процедуре банкротства. Исключением из этого правила являются так называемые онкольные кредита (от англ, on call – быть наготове), срок погашения которых в кредитном договоре изначально не определяется. В договоре о предоставлении онкольной займа не фиксируется срок ее предоставления, но содержится четкое указание о времени, которое имеется в распоряжении кредитора с момента получения им уведомления банка о возврате полученных ранее средств. Такое указание в определенной степени обеспечивает соблюдение принципа срочности. Онкольные кредита, достаточно распространенные в XIX – начале XX в., в современных условиях практически не применяется, прежде всего из-за создаваемых ими сложностей для клиентов-заемщиков.

Кредитный договор

Другим исключением является широко распространенные в отечественной и зарубежной банковской практике депозиты (вклады) до востребования. По своей сути этот займ, представляемые клиентам своему банку на условиях получения денег с депозита в наличной форме или путем их перечисления на другой счет по первому требованию. В соглашениях о депозитах до востребования не фиксируется срок предоставления ссуды, что достаточно удобно для клиентов, поскольку они не связаны жесткими рамками договоров и могут пользоваться своими средствами, когда захотят. С другой стороны, по депозитам до востребования, как правило, выплачиваются лишь небольшие проценты, и это делает их дешевым ресурсом для банковского кредитования. В любом случае на практике предполагается краткосрочность подобного рода депозита. Поэтому в измененном виде и здесь речь идет о соблюдении принципа срочности.

Кредит (Credit) - это

       Обеспеченность кредита

Обеспеченность займа — дополнительный принцип кредитования, который всегда включается в кредитное соглашение. Принцип обеспеченности выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов заемщика при возможном нарушении кредитором принятых на себя обязательств и находит практическое выражение в установленных законодательством способах обеспечения исполнения обязательства, таких, как неустойка, обеспечение долга, удержание, поручительство, банковская гарантия, задаток. Для различных займов используются различные способы обеспечения или даже их комбинации. Однако все они требуют четкой компании процесса кредитования и предлагают установление контроля за его стадиями, прежде всего за целевым использованием ссуды.

Кредит (Credit) - это

С принятием закона "О банках и банковской деятельности" частные банки получили возможность выдавать своим клиентам займы под арзличные формы его обеспечения.

Наиболее распространенными видами обеспечения кредитов являются:

- материальные ценности, оформленные залоговым обязательством;

Жилье под <a href=залог" src="/pictures/investments/img1948844_ZHile_pod_zalog.jpg" style="width: 800px; height: 514px;" title="Жилье под залог" />

- Гарантии посредников платежеспособных юридических и физ. лиц (банков и т. п.);

Условия кредитования

- страховые полисы, оформленные кредиторами в страховой организации по риску непогашения кредита;

Страховой полис

- ликвидные ценные бумаги.

Ценные бумаги

       Платность кредита

Принцип платности займа означает, что кредитор денег должен внести определенную единовременную плату за пользование ссудой или платить в течение оговоренного срока.

Принцип платности означает, что абсолютное большинство кредитных сделок являются возмездными по своему характеру, т. е. предполагают не только передачу по истечении срока определенного эквивалента, но и уплату определенного вознаграждения заемщику в той или иной форме. Денежная форма этого вознаграждения получила название процента. Кроме денег, по условиям договоренности возможно получение вознаграждения в виде определенных имущественных прав, подобно тому, как это предусмотрено законом для облигаций или государственного кредита (статьи 816 и 817 ГК РФ).

Процентная ставка</a> кредитования

Принцип платности отражает необходимость достижения единства интересов заемщика и кредитора. Для заемщика передача временно свободных средств в займ не означает их омертвления. Наоборот, в условиях кредитно-бумажного денежного обращения только благодаря передаче средств кредитору и их последующему производительному использованию появляется реальная возможность для денежных накоплений у заемщика. Важнейшим условием прироста средств является их обратное вовлечение в кругооборот. Именно на этой базе достигается единство в целом противоположных интересов заемщика и кредитора, а также необходимость точного оформления их договорных отношений и четкой фирмы всего процесса движения ссуды – процесса кредитования. Платность займа также позволяет в определенной мере обеспечить антиинфляционную защиту денежных сбережений населения, размещенных в банковских депозитах.

Кредит (Credit) - это

Принцип платности отражает двойственную стимулирующую функцию ссуды:

1) процент выступает побудительным мотивом для предоставления заемщиками своих средств кредиторам и поэтому ведет к наиболее полному использованию всех временно свободных средств всех хозяйствующих субъектов и всех слоев населения для нужд хозяйственного оборота и развития потребления;

Предпочесть ли кредит

2) процент выступает важным стимулом к наиболее эффективному использованию заемных средств путем выбора наиболее прибыльных способов ведения производства кредиторами. Необходимость своевременного возврата средств, полученных населением в займ для личного потребления, заставляет его рационально вести свое домашнее хозяйство и осуществлять поиск дополнительных источников доходов.

Кредит (Credit) - это

Источником выплаты процента по ссуде служит часть дополнительно полученной за счет его использования прибыли, которая передается кредитором заемщику. Ставка (или норма) процента, определяемая как отношение суммы годового выгоды (процента), полученного по займу, к сумме предоставленного займа, выступает в качестве цены ссуды. Цена займа отражает общее соотношение спроса и предложения на кредитном рынке и зависит от целого ряда факторов, важнейшими из которых являются следующие: 1) динамика производства и обращения, определяющая потребность в кредитных ресурсах промышленного и торгового капиталов; 2) динамика денежных накоплений физических и юр. лиц, определяющая предложение временно свободных средств; 3) цикличность развития рыночной экономики, определяющая на макроэкономическом уровне совокупный спрос и предложение денежных ресурсов, а также возможности и размеры коммерческого кредитования; 4) денежно-кредитная политика центробанка, осуществляющего через учетную политику регулирование спроса и предложения ссуд, а также условия дополнительного вложения капитала частных банков; 5) ситуация на международном кредитном рынке, определяющая возможность привлечения займов национальными государствами и их частными банкам.

Кредит (Credit) - это

       Целевая направленность кредита

Дополнительным принципом кредитования является его целевая направленность, которая создает условия для соблюдения принципов возвратности и платности кредитов, а также в определенной степени и их срочности. Этот принцип предполагает выдачу кредита под четкую цель ее использования (оговаривается в кредитном соглашении). Целевая направленность займа позволяет заемщику четко представлять возможности кредитора по возврату кредита в срок с процентами. Наиболее стабильным считается кредитование на производительные цели, когда вложенные деньги дают реальную отдачу- прибыль.Принцип целевого характера распространяется на большинство видов кредитных сделок. Он выражает необходимость целевого использования средств, полученных от заемщика. В банковской практике этот принцип фиксируется в качестве условия заключаемого кредитного соглашения, устанавливающего конкретную цель выдаваемого ссуды, и реализуется установлением банковского контроля за операциями кредиторов по счетам.

Кредит на образование

В ходе выполнения производственных планов у предприятий неизбежно появляются потребности в проведении внеплановых капиталовложений, что связано обычно с реализацией рационализаторских предложений, изысканием резервов расширения производства дефицитной продукции и т. д. Если использование всех других средств на капиталовложения-уже распределено в плане, источником финансирования внеплановых издержек может быть банковский займ. К кредитованию должны приниматься расхода, окупающиеся за один-два года, при условии изыскания внутренних источников их покрытия.

Принципом кредитования расходов в основные фонды является выдача ссуд в меру проведения кредитуемых издержек. Этот принцип обеспечивается оплатой всех расчетных документов непосредственно со ссудного счета под специальным коптролем банка.

Кредит (Credit) - это

Подводя итог рассмотрению принципов кредитования расходов в основные фонды, можно отметить, что некоторые из них имеют сходство с принципами кредитования в оборотные средства, но не тождественны им. Так, срочность займов в оборотные средства связана с их оборачиваемостью, а срочность ссуд на издержки в основные фонды — с периодом их проведения и окупаемостью.

Целевая направленность займов на капиталовложения носит большую определенность, чем ссуд в оборотные средства. Вливаясь в общий объем оборотных средств, займы совершают свой оборот пе самостоятельно, а будучи тесно связаны и переплетены с другими источниками оборотных средств. Целевая направленность займов на капиталовложения, даже если они сочетаются с другими источниками финансирования, выражается весьма определенно, поскольку с их помощью создаются вполне конкретные основные фонды.

       Дифференцированность кредита

Принцип дифференцированности займа означает различный подход к кредиторам в зависимости от их реальных возможностей погасить ссуду. Принцип дифференцированного подхода к кредиторам в зависимости от их реальных возможностей погасить взятый займ предполагает деление кредиторов на первоклассных и сомнительных. Внутри этих групп обычно применяют более подробную дифференциацию, используя систему кредитных рейтингов. Внутри кредитных рейтингов должники дифференцируются достаточно подробно с учетом целого комплекса критериев.

Кредитная история

Кредитный рейтинг — это система дифференциации кредиторов по признаку платежеспособности. Платежеспособность — это способность кредитора погасить займ в сроки с процентами. Зависит от экономических и социально-политических факторов.

Кредит (Credit) - это

Совокупное применение на практике всех принципов банковского кредитования позволяет соблюсти как общегосударственные интересы, так и интересы обоих субъектов кредитной сделки банка и кредитора.Это понятие обозначает классификацию общего числа кредиторов в соответствии с наличием у них достоверных, подтвержденных способностей рассчитаться по ссуде.Заемщики могут вызывать сомнения у заемщика относительно возможности возврата выданных им средств или наоборот, могут быть надежными, причем с подтвержденной надежностью. Для подобной классификации используется четко установленная схема кредитных рейтингов, в которой содержится большой список требований к кредиторам, самым главным из которых является показатель платежеспособности.Этот критерий демонстрирует, насколько достоверно дебитор имеет возможность рассчитаться по займу в установленный срок, заплатив процентную стоимость ссуды. Это свойство находится в зависимости от социально-экономических факторов.

Оковы кредита

Практическое использование строгих принципов кредитования делает возможным учесть выгоды, которые получают оба участника кредитных отношений, и помогает максимально оптимизировать всю многоступенчатую процедуру заключения и оформления кредитной сделки.Оценка кредитоспособности кредитора, проводимая банком до заключения кредитных договоров, дает им возможность в определенной степени подстраховать себя от риска несвоевременного возврата займа (и связанных с этим для банков убытков) и, следовательно, обеспечить соблюдение кредиторами принципа срочности кредитования. Дифференцированность кредитования, исходя из кредитоспособности кредитора, препятствует покрытию потерь и убытков за счет ссуды и служит необходимым условием его нормального функционирования на основах возвратности и платности. Своевременность возврата займа находится в тесной зависимости не только от кредитоспособности кредиторов, но и от обеспеченности ссуды.

Формы кредита

Форма займа характеризует внешнее проявление и компанию кредитных отношений и определяется рядом признаков: объектом кредитной сделки, составом участников, целевым назначением и др.

Изменения производственных, товарно-денежных отношений приводят к изменению действующих форм ссуды и созданию новых.

Современная кредитная система — это совокупность различных кредитно-финансовых институтов, действующих на кредитном рынке и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию денежного капитала.

На рынке реализуются две основные формы займа: коммерческий займ и банковский. Они отличаются друг от друга составом участников, объектом кредитов, динамикой, величиной процента и сферой функционирования.

Основной формой ссуды, из которой, по сути, проистекают все остальные, является банковский займ, который представляет собой движение ссудного капитала, предоставляемого банками взаймы за плату во временное пользование.

Виды и формы кредита

       Ростовщический кредит

Ростовщический займ сохраняется как анахронизм в ряде развивающихся стран, где слабо развита кредитная система. Обычно такой займ выдают индивидуальные лица, меняльные конторы, некоторые банки. Исторически первой формой займа стал ростовщический займ, когда кредита предоставлялись за очень высокую плату. Ростовщический процент обычно превышал 100% и часто достигал 300-500% годовых. По ростовщическому проценту требовалось обязательное материальное обеспечение займа.. Ростовщический займ сохраняется как анахронизм в ряде развивающихся стран, где слабо развита кредитная система. Обычно такой займ выдают индивидуальные лица, меняльные конторы, некоторые банки.

Кредит (Credit) - это

Ростовщический займ — старейшая форма ссуды, характерная для докапиталистических формаций.

Появление ростовщического капитала относится к периоду разложения первобытно-общинного строя и начала формирования рабовладельческой формации. В этот период на основе зарождения частной собственности возникает имущественная дифференциация в обществе. В результате значительные богатства в денежной форме сосредотачиваются в одних руках (верхушки общин), в то время как другие члены общества, главным образом мелкие товаропроизводители, испытывают потребность в денежных средствах. Это создает основу для появления ростовщических займов. С помощью таких кредитов денежное богатство трансформировалось в стоимость, приносящую профит в виде ссудного процента, т.е. в капитал. Складывается система экономических отношений, когда один член общества становится заемщиком, а другой — должником.

Ростовщический кредит

Наибольшего развития ростовщический займ достиг в рабовладельческом и феодальном обществе. При феодализме дополнительными факторами развития ростовщического займа стал переход от отработочной и продуктовой аренды к денежной, замена натуральных налогов денежными, что усилило потребность крестьян в ростовщических ссудах, а также появление нового слоя мелких товаропроизводителей — ремесленников. Одновременно займами ростовщиков активно пользовалась рабовладельческая знать и феодалы. В качестве ростовщиков в условиях рабовладельческого строя выступали главным образом купцы и откупщики налогов, затем активными заемщиками стали церковь и монастыри, а в период феодализма и зажиточные крестьяне. В этот период происходит зарождение банковского дела на основе появления особой группы торговцев деньгами — менял. Менялы осуществляли обмен иностранных денег на местные и наоборот, проверяли качество монет, при необходимости взамен стершихся осуществляли новую чеканку. Обменные операции с деньгами обусловили развитие вкладных операций.

Кредит (Credit) - это

Затем вклады стали использоваться для кредитных операций — под обеспечение долга.

В качестве обеспечения долга использовались земельные участки. Уже в период рабовладения появляется понятие ипотечного кредита (от греч. — обеспечение долга, заклад), т.е. Кредита выдаваемые под обеспечение долга земли и недвижимости. Обеспечением долга ростовщической кредита могли выступать также личность кредитора и членов его семьи. В случае непогашения долга кредитор превращался в раба. В средние века, когда кредиторами стали выступать кроме крестьян и ремесленники, в качестве обеспечения долга стало использоваться движимое имущество — продукт, Драгоценные металлы или средства производства кредитора. Займа под движимое имущество получили название ломбардных, поскольку первоначально наиболее активно такими операциями занимались купцы из итальянской провинции Ломбардии.

Кредит (Credit) - это

Ростовщический займ как при рабовладельческом, так и при феодальном строе был связан с выдачей займов, которые использовались кредитором не как капитал, а как покупательное и платежное средство: крестьяне и ремесленники для текущих потребностей и уплаты долгов, представители господствующих классов для покупки предметов роскоши, ведения войн.Процентные ставки по ростовщическим займам колебались от 40% и выше и не позволяли пользоваться ими промышленным капиталистам, поскольку тем самым у последних изымалась практически вся прибыль.

Промышленная буржуазия активно выступала против ростовщичества. Под ее давлением государство принимало законы, ограничивающие норму ссудного процента. Однако в условиях, когда выдача кредитов была монополистом ростовщиков, эффективность законодательных действий была крайне низкой. Объективно требовалась перестройка отсталых кредитных отношений, их подчинение интересам капиталистического способа производства.

Кредит (Credit) - это

В ходе дальнейшего исторического развития ростовщический займ вытеснен ссудным капиталом. Однако и в современных условиях ростовщичество сохраняется в тех странах, где относительно неразвит внутренний рынок и товарно-денежные отношения, где преобладает мелкотоварное производство, слаба банковская система. Он занимает заметное место в некоторых африканских странах, странах Латинской Америки.Существует ростовщический займ и в развитых странах. Однако в большинстве этих стран он запрещен законом и функционирует нелегально, в скрытом виде. В частности, ростовщическим займом в настоящее время пользуются лица, занимающиеся мелким бизнесом в РФ. Имеются случаи в кредитовании частных лиц между собой под высокие проценты (5—6% в месяц).

       Коммерческий кредит

Коммерческий займ — это предоставление продукта продавцом покупателю с отсрочкой платежа. Поскольку немедленной оплаты не происходит, то срок займа — это срок отсрочки платежа. За этот займ, естественно, взимаются проценты.Коммерческий займ характеризует кредитную сделку между предприятием - продавцом и покупателем. Займ предоставляется в товарной форме в виде отсрочки платежа при продаже продукта (услуги). Взамен покупатель выдает вексель с обязательством осуществить платеж в установленный срок и оплатить проценты.

Коммерческий кредит

Коммерческий займ — предоставляемый одними функционирующими бизнесменами другим в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Он оформляется векселем. Его объект — товарный капитал. Целью является ускорение реализации товаров и заключенной в них прибыли.

Границы коммерческого ссуды обусловлены следующим:

- целями его использования (обслуживание производства и обращения товаров, т.е. удовлетворение потребности в оборотном капитале);

- направлениями использования (стороны такого займа имеют непосредственные хозяйственные связи);

- коммерческий займ имеет ограничения по срокам предоставления (в пределах нормального цикла производства);

- ограничением по сумме даже при наличии возможности расширения на основе вексельного обращения.

       Банковский кредит

Банковский займ — это предоставление кредита кредитополучателю в основном кредитным учреждением (банком) на условиях возврата, платы, на срок и на строго оговоренные цели, а также чаще всего под гарантии или под обеспечение долга. Получателями банковского ссуды могут быть и физические, и юридические лица.

Банковский займ выдается банками, специальными кредитно-финансовыми учреждениями, функционирующим бизнесменам в виде денежных займов. Это основной вид займа в современных условиях. Объектом банковского ссуды служит денежный капитал. Банковский займ преодолевает границы коммерческого займа, так как он не ограничен направлением, сроком и суммами кредитных сделок, т.е. он делает займ более эластичным, расширяет его масштабы, повышает обеспеченность.

Банковский кредит

Таким образом, банк — это учреждение, торгующее ссудами, формирующимися из денег, мобилизуемых на вклады. Прибыль банка = Ссудный процент — Депозитный процент.Как следует из представленной формулы, банк, торгуя займами, чтобы получать прибыль, должен поддерживать соотношение: Ссудный процент ≥ Депозитный процент

Кредит (Credit) - это

Таким образом, выгодность кредитов выражается в норме процента, которая представляет собой отношение суммы процента к величине ссудного капитала. Норма процента — динамичная величина и зависит прежде всего от соотношения спроса и предложения ссудного капитала, которые, в свою очередь, определяются многими факторами, в частности:

- масштабами производства;

- размерами денежных накоплений, сбережений всех классов и слоев общества;

- соотношением между размерами ссуд, предоставленных государством, и его задолженностью;

- циклическими колебаниями производства;

- его сезонными условиями;

- темпом инфляции (при её усилении процентные ставки растут);

- государственным регулированием процентных ставок;

- международными факторами (неуравновешенностью платежных балансов, колебаниями курсов валют, бесконтрольной деятельностью мирового рынка ссудных капиталов и т.д.).

Кредит (Credit) - это

Банковский займ имеет целый ряд особенностей:

- участие в кредитной сделке одного из кредитных учреждений;

- широкий спектр участников;

- денежная форма предоставления кредита;

- широкая вариация сроков займа;

- Дифференциация условий ссуды.

Масштабы кредитных сделок в экономике имеют объективное ограничение.

Кредит (Credit) - это

Границы банковского займа определяются тем, что:

каждый банк имеет собственную ресурсную базу, основу которой составляют пассивы, определяющие максимальный объем кредитования;

кредитный портфель банка должен отвечать принципам ликвидности, что делает невозможным предоставление ссуды отдельным категориям кредиторов (такое регулирование, в частности, обеспечивается с помощью системы экономических нормативов);

максимальная потребность в займе ограничена потребностями хозяйственного оборота.

Последнее породило новые формы банковского кредитования: лизинг, факторинг и форфэтинг.

       Лизинг

Лизинг — это соглашение о долгосрочной ренте движимого и недвижимого дорогостоящего имущества. Кредитные отношения в лизинговой сделке возникают между лизингодателем, которым может быть банк или финансовая организация, и лизингополучателем — фирмой, использующей объекты лизинга в своей деятельности. Лизинг — это сочетание займа с арендой. Лизинг всегда обслуживается долгосрочным ссудой, который гасится либо денежным платежом, либо компенсационным платежом (товарами, произведенными на арендованном оборудовании).

Лизинговый займ - это отношения между юридически самостоятельными лицами по поводу передачи в лизинг основных средств производства или иного имущества в длительное пользование, а также финансирования приобретения движимого и недвижимого арендуемого имущества.

Условия лизинга

Предметом лизинга являются любые непотребляемые вещи, в том числе предприятия, здания, сооружения, оборудование, транспортные средства и другое движимое и недвижимое имущество. Предметом лизинга не могут быть земельные участки и другие природные объекты, а также имущество, которое федеральными законами запрещено для свободного обращения или для которого установлен особый порядок обращения.

Земельные участки не могут быть самостоятельным предметом договоренности лизинга. Содержащийся в ст. 666 Гражданского кодекса России и ст. 3 Федерального закона «О финансовой ренте (лизинге)» запрет не распространяется на случаи, когда предметом лизинга служат здание (сооружение), предприятие, иной имущественный комплекс (постановления Президиума Высшего Арбитражного Суда России от 16.09.2008 No. 4904/08 и 8215/08).

Предмет лизинга, переданный во временное владение и пользование лизингополучателю, является собственностью лизингодателя. Предмет лизинга, переданный лизингополучателю по договору финансового лизинга, учитывается на балансе лизингодателя или лизингополучателя по соглашению сторон.

Кредит (Credit) - это

В зависимости от срока полезного использования объекта лизинга и экономической сущности соглашения лизинга различают:

Финансовый лизинг (финансовая аренда). Срок договоренности лизинга сравним со сроком полезного использования объекта лизинга. Как правило, по окончании соглашения лизинга остаточная стоимость объекта лизинга близка к нулю, и объект лизинга может без дополнительной оплаты перейти в собственность лизингополучателя. По сути, является одним из способов привлечения лизингополучателем целевого финансирования (в целях приобретения объекта лизинга).

Операционный (оперативный) лизинг. Срок договоренности лизинга существенно меньше срока полезного использования объекта лизинга. Обычно предметом лизинга являются уже имеющиеся в распоряжении лизингодателя активы (может не быть третьей стороны — продавца). По окончании соглашения объект лизинга либо возвращается лизингодателю и может быть передан в лизинг повторно, либо выкупается лизингополучателем по остаточной стоимости. Лизинговая ставка обычно выше, чем по финансовому лизингу. По экономической сущности является разновидностью аренды. В России операционный лизинг законодательно не регулируется, поэтому контракты, по сущности являющиеся операционным лизингом, заключаются в виде договоров аренды.

Виды лизинга

В договорах лизинга может быть предусмотрено техническое обслуживание поставляемой техники, обучения кадров и т. д. В договоре возможны положения о праве (или обязанности) лизингополучателя купить продукт по истечении срока аренды.

Особым случаем является возвратный лизинг, при котором продавец лизингового имущества одновременно является лизингополучателем. Фактически это форма получения ссуды под обеспечение долга производственных фондов и получения дополнительного экономического эффекта от различий в налогообложении.

       Факторинг

Факторинг — посредническая операция (дилинг) кредитного учреждения по взысканию денежных средств с должников своего клиента и управление его долговыми требованиями.

Потребительский займ связан с кредитованием банками конечного приобретателя (населения). Его основные характеристики:

- Кредиторами выступают физические лица;

- целевое назначение таких займов — использование их для удовлетворения конечных потребностей населения.

Схема факторинга

Факторинг – операция, связанная с уступкой поставщиком (заемщиком) другому лицу (фактору) подлежащих оплате плательщиком (дол

Существует большое количество разновидностей факторинговых услуг, отличающихся друг от друга прежде всего степенью риска, который принимает на себя факторинговая фирма.

Факторинг с регрессом (англ. recourse factoring) — вид факторинга, при котором фактор приобретает у клиента право на все суммы, причитающиеся от должника. Однако в случае невозможности взыскания с должника сумм в полном объёме клиент, переуступивший долг, обязан возместить фактору недостающие денежные средства.

С юмором о факторинге

Факторинг без регресса (англ. non recourse factoring) — вид факторинга, при котором фактор приобретает у клиента право на все суммы, причитающиеся от должника. При невозможности взыскания с должника сумм в полном объёме факторинговая организация потерпит убытки (правда, в рамках выплаченного финансирования клиенту).

Факторинг бывает открытым (с уведомлением дебитора об уступке) и закрытым (без уведомления). Также он бывает реальным (денежное требование существует на момент подписания договоренности) и консенсуальным (денежное требование возникнет в будущем).

При участии одного фактора в сделке факторинг называется прямым, при наличии двух факторов — взаимным.

Кредит (Credit) - это

При классификации видов факторинга стоит обратить внимание на инвойс-дискаунтинг, хотя он и имеет ряд существенных отличий, несмотря на то, что в нем присутствуют черты регрессного закрытого факторинга.

Факторинг называется внутренним (domestic factoring), если стороны по договору купли-продажи, а также факторинговая фирма находятся в одной и той же стране.

Факторинг называется внешним (чаще используется название международный факторинг)(international factoring), если фактор и его клиент (поставщик продукта) являются резидентами разных государств.

       Форфейтинг

Форфейтинг (от франц. a forfai - целиком) – это особая форма среднесрочного коммерческого внешнеторгового кредитования, операция продажи в займ, которая представляет собой покупку заемщиком долговых документов заёмщика «без права регресса» на любого предыдущего держателя обязательства.

Форфейтинг применяется преимущественно в сфере международной торговли и оказания услуг, так как его преимущество - возможность оплатить продукт или услугу наличными деньгами сегодня, взамен выручки, которая должна быть получена в будущем.

Форфейтинг

Понятие «без права регресса» означает, что все риски и вся ответственность берётся на себя заёмщиком. В качестве долговых документов обычно выступают простые векселя и тратты, это так называемы «чистые» документы, предполагающие абстрактное обязательство. Форфейтинг является формой кредитования, оформляемой оборотными документами и пригодной для любых торговых сделок, при этом, заёмщик не обязан закладывать весь свой бизнес или его существенную часть. Форфейтинг называют формой своеобразной трансформации коммерческого займа в банковский займ. Этот способ кредитования внешней торговли особо распространён в Британии и в Германии. Сторонами участниками классической сделки форфейтинга являются продавец, покупатель (заёмщик) и банк-кредитор (покупатель долга заёмщика перед продавцом). Инициировать сделку форфейтинга могут и продавец и покупатель. Схема сделки заключается в том, что банк-форфейтор обязан выкупить долг заёмщика на определенных условиях, когда заёмщик предоставит ему документацию, удовлетворяющую интересам банка. Эта документация подтверждает наличие долга, факт передачи товаров (или услуг) покупателю, а также переуступку банку (форфейтору) права на получение выручки ( в виде кредитной ценной бумаги).

Суть фортейтинга

В сделках форфейтинга есть ряд ограничений, «подводных камней»:

Продавец должен быть заранее предупреждён и согласен принимать погашение долга сериями, на это идут не все продавцы;

если покупатель не является международной организацией или представителем государства, то возврат долга должен быть обязательно гарантирован банком или государственным институтом, который выберет заемщик;

форфейтинговые сделки являются конфиденциальными в отличие от банковских ссуд, после компании которых, обычно публикуются рекламные объявления. Хотя с другой стороны, если кредитор-форфейтер продаст долговые бумаги на вторичном рынке, то разглашение условий сделки всё же может состояться, поэтому следует учесть этот случай в договоре форфейтига.

Схема фортейтинговой операции

Достоинства форфейтинга несомненны:

форфейтинг подразумевает фиксированную процентную ставку, а, значит, заёмщик может точно планировать расходы на займ;

оперативность и простота оформления вексельных долговых документов;

возможность для покупателя не тратить деньги на управление долгом, а также на фирму его погашения – всё берёт на себя форфейтер;

Покупателю может быть предоставлен форфейтером предварительный опцион (условия) на кредитование по фиксированной ставке, и он может внести свои расходы по обслуживанию финансирования в контрактную цену продукта;

Покупатель имеет возможность отложить оплату уже полученных им товаров или предоставленных ему услуг.

О форфейтинге

Форфейтинг имеет следующие недостатки:

- Покупатель (заёмщик) несет ответственность по обеспечению действительности долговых инструментов, он должен хорошо ориентироваться в законах в отношении формы простых векселей или тратт, а также гарантий и авалей (особенно, если форфейтинг осуществляется при международной сделке – в валютном законодательстве);

- Банк получает за услуги гораздо больший процент, чем при кредитовании, и может продать векселя и другие кредитные документы на вторичном рынке ценных бумаг;

- могут возникнуть трудности с поиском гаранта (того самого кредитного документа, который удовлетворит форфейтера);

- Процентные ставки больше, чем при других видах кредитования, но заёмщик не несет затрат по страхованию, это иногда оправдывает большие проценты;

- срок проведения операций может, по идее, составлять всего несколько дней, но в российской практике такое неосуществимо, так как требуется получение специальных разрешений Банк России, который по внутреннему регламенту должен рассмотреть запрос в течение 1 месяца.

С юмором о лизинге

Специалисты отмечают, что для Российской Федерации форейтинг - перспективное направление развития кредитования, которое только начинает развиваться.

       Государственный кредит

Государственный кредит — выступает в форме кредитов государства у населения, юрлиц, иностранных государств в целях покрытия дефицита государственного бюджета или финансирования государственных затрат.Государственный займ отражает кредитные отношения по поводу аккумуляции государством денежных средств для финансирования государственных издержек. Заемщиками выступают физические и юридические лица, кредитором - государство в лице его органов.. Государственный кредит — совокупность кредитных отношений, в которых кредитором или заемщиком выступают государство и местные органы власти по отношению к гражданам и юр. лицам. Традиционная форма этого ссуды — выпуск государственных кредитов, которые изымают от 1/3 (США), до 2/3 (ФРГ) ресурсов рынка ссудных капиталов для покрытия бюджетного дефицита. Своеобразной разновидностью государственного займа являются гарантии государства по частным ссудам.

Схема государственного кредитования

Государственный кредит независимо от формы его существования имеет, как правило, добровольный характер. Пример отклонения от добровольного характера — обязательная подписка на гос. облигации в годы после Великой Отечественной войны в СССР, предназначенные для сбора средств на восстановление народного хозяйства после войны.

Кредит (Credit) - это

Государственный кредит используется государством для решения различных задач:

- поиск финансовых ресурсов для финансирования государственных затрат, увязки доходов и издержек;

- регулирование макро- и микроэкономических процессов;

- воздействие на социальную и денежно-кредитную политику.

Государственный кредит тесно связан с категорией государственного долга. Увеличение заимствований государством ведет к росту государственного долга. Под государственным долгом России понимаются ее долговые обязательства перед юридическими и физ. лицами, иностранными государствами, международными организациями и иными субъектами международного права. Государственный долг обеспечивается всем находящимся в собственности государства имуществом, составляющим государственную казну. Под государственным долгом субъекта России понимают совокупность его долговых обязательств, которые обеспечиваются всем находящимся в собственности субъекта РФ имуществом, составляющим его казну.

Кредит (Credit) - это

Долговые обязательства России в рамках категории «государственный кредит» могут существовать в следующей форме:

- кредитные договора и договоры, заключенные от имени России с кредитными организациями, иностранными государствами, международными организациями в пользу данных заемщиков;

- государственные долговые ценные бумаги, выпускаемые от имени России;

- договоры о предоставлении государственных гарантий Россией, договоры поручительства России по обеспечению обязательств третьими лицами;

- Договора и договоры, заключенные от имени России, о пролонгирования и реструктуризации долговых обязательств государства прошлых лет;

- переоформление долговых обязательств третьих лиц в долговые обязательства России на основе принятых федеральных законов.

Кредит (Credit) - это

Сроки погашения долговых обязательств России и её субъектов не могут превышать 30 лет.

       Международный кредит

Международный займ — это предоставление займов в коммерческой или банковской форме заемщиками одной страны кредиторам другой страны. Заемщиками и кредиторами по международному кредитованию выступают государства и юридические лица (банки и фирмы). Международный займ — движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений, связанное с предоставлением валютных и товарных ресурсов на условиях возвратности, срочности и платности. В качестве заемщиков и кредиторов выступают банки, предприятия, государства, международные и региональные фирмы.

Черный юмор о кредитах

Международный займ - это движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений, связанное с предоставлением валютных и товарных ресурсов на условиях возвратности, срочности, обеспеченности и уплаты процентов. Выполняя взаимосвязанные функции, международный займ играет двойную роль в развитии производства: положительную и отрицательную.

С одной стороны, займ обеспечивает непрерывность воспроизводства и его расширение. Он способствует интернационализации производства и обмена, углублению международного разделения труда. С другой стороны, международный займ усиливает диспропорции общественного воспроизводства, стимулируя скачкообразное расширение прибыльных отраслей, сдерживает развитие отраслей, в которые не привлекаются иностранные заемные средства. Международный займ используется для укрепления позиций иностранных заемщиков в конкурентной борьбе.

Кредит (Credit) - это

Функции международного ссуды:

- перераспределение ссудного капитала между странами для обеспечения потребностей расширенного воспроизводства. Тем самым займ содействует поступлению национальной прибыли в среднюю прибыль, увеличивая ее массу;

- экономия расходов обращения в сфере международных расчетов путем использования кредитных средств (тратт, векселей, чеков, переводов и др.), развития и ускорения безналичных платежей;

- ускорение концентрации и централизации капитала благодаря использованию иностранных ссуд;

- регулирование экономики.

Кредит (Credit) - это

Границы международного займа зависят от источников и потребности стран в иностранных заемных средствах, возвратности ссуды в срок. Нарушение этой объективной границы порождает проблему урегулирования внешней задолженности стран-заемщиц. В их числе - развивающиеся страны, Россия, другие государства СНГ, страны Восточной Европы и т.д.

Двойная роль международного займа в условиях рыночной экономики проявляется в его использовании как средства взаимовыгодного сотрудничества стран и конкурентной борьбы.

Форма международного кредита

Акцептно-рамбурсный займ – одна из форм кредитования экспортно-импортных операций. Условия акцептно-рамбурсного ссуды (лимит займа, срок ссуды, процентная ставка, порядок оформления, использования и погашения) определяются на основе предварительной банковской договорённости.

В основе акцептно-рамбурсного займа лежит сочетание акцепта банком третьей страны векселей экспортёра, полученных в уплату за продукт (услуги) и переводе (рамбурсировании) суммы векселя импортёром банку-акцептанту.

       Ипотечный кредит

Ипотечный кредит — предоставление долгосрочной кредита под обеспечение долга недвижимости (земли, жилища и прочее). Этот займ предоставляется на длительные сроки, под обеспечение долга недвижимости. Ипотечный кредит - особый тип экономических отношений по поводу предоставления долгосрочных займов под обеспечение долга недвижимости. Ипотечный кредит — это долгосрочные займа под обеспечение долга недвижимого имущества (земли, производственных и жилых зданий).

Ипотечный кредит

Основанием возникновения ипотечного кредита может являться закон либо договор. По договору залогодатель (в том числе и не являющийся должником) добровольно отдает в обеспечение долга любое принадлежащее ему недвижимое имущество, гарантируя тем самым удовлетворение требований заемщика в случае неисполнения обязательства, обеспеченного обеспечением долга. Договор является основной формой возникновения ипотечного кредита. В ряде случаев ипотека может возникнуть на основании норм закона.Ипотека — это одна из форм обеспечения долга, при которой закладываемое недвижимое имущество остается в собственности должника, а заемщик в случае невыполнения последним своего обязательства приобретает право получить удовлетворение за счет реализации данного имущества.

Кредит (Credit) - это

Следует различать понятия ипотека и ипотечное кредитование, при котором займ выдаётся банком под обеспечение долга недвижимости. Ипотечный кредит — одна из составляющих ипотечной системы. При получении ссуды на покупку недвижимости сама приобретаемая недвижимость поступает в ипотеку (обеспечение долга) банку как гарантия возврата займа. Ипотечным кредитом является также обеспечение долга уже существующего недвижимости собственника для получения им ссуды или кредита, которые будут направлены либо на ремонт или строительство, либо на иные нужды по усмотрению заемщика-залогодателя. В случае неисполнения основного обязательства, взыскание обращается только на заложенное недвижимое имущество, а залогодержатель имеет преимущественное право на удовлетворение своих требований перед другими заемщиками должника. Одним из способов снижения рисков заемщика является ипотечное страхование.

Кредит (Credit) - это

Займ выдаётся обычно на длительный срок. Процентная ставка по ипотеке обычно ниже, чем по другим видам ссуд, особенно в случае низкой оценки рисков, которой, например, может способствовать низкое соотношение суммы займа к оценочной стоимости недвижимого имущества, ликвидность и другие причины. Обычно банк выдвигает к заёмщику ипотеки менее жёсткие требования, чем при других видах кредитования, тем не менее обычной практикой является проверка наживы, требование страхования обеспечения долга, проверка оценки недвижимого имущества аккредитованными оценщиками, иногда проверка непрерывного стажа работы и прочие действия, повышающие безопасность сделки. Погашение ипотеки часто осуществляется равными платежами — аннуитетами.

Ипотека

Размер такого постоянного аннуитетного платежа (A) вычисляется по формуле: A=frac{S * p}{1-(1+p)^{-n}}, где S — величина (тело) ссуды, p — величина процентной ставки за период (в долях), n — количество периодов. Но существуют и многие другие программы погашения. Одна из иных форм — дифференцированные платежи (когда тело займа выплачивают равными долями, а процентные платежи меняются от максимума в начале, до минимума в конце); здесь размер первого платежа (A1) таков: A1=S*(p+ 1/n). Зачастую ошибочно полагают, что достоинством этой формы платежей является меньшая сумма процентов (меньше переплата). На самом деле, главное различие состоит в перераспределении нагрузки выплат между различными периодами погашения.

Кредит (Credit) - это

В частности, если жилой дом или квартира приобретаются за счет ссуды банка или иной кредитной компании в собственность кредитора (п. 1 ст. 77 закона об ипотеке), то приобретенная недвижимость считается находящейся в обеспечении долга с момента государственной регистрации договоренности купли-продажи. Данное положение является чрезвычайно важным для построения всей системы ипотечного кредитования в Российской Федерации, которая основана на том, что именно приобретаемое имущество является основным обеспечением возвратности кредитных средств. Банки предоставляют жилищные ипотечные кредиты как в рублях, так и в валюте. Требования, предъявляемые к потенциальным клиентам, могут изменяться в зависимости от банка, но, как правило, это: — наличие постоянной работы в том регионе, где проживает кредитор; — достаточный совокупный профит семьи для погашения займа; — наличие собственных денежных средств для внесения первоначального взноса. Размер такого взноса может изменяться в зависимости от приобретаемого жилого помещения. Так, для покупки квартиры необходимо иметь не менее 20% от стоимости приобретаемого жилья, а для жилого дома размер взноса составит не менее 40% от его стоимости. Ипотечные программы, кроме конечной суммы получаемого ссуды, различаются процентной ставкой, наличием или отсутствием поручителей, возможностью кредитовать тот или иной тип жилья, а также сроками рассрочки.

Кредит (Credit) - это

Например, Сбербанк может выдать ипотечный кредит без обеспечения долга. Но при этом сумма не должна превышать — 25 тыс. долл. При этом условии для получения займа достаточно лишь поручителей. Однако если займ банком предоставляется по очень низкой ставке, вполне возможно, что оформление и обслуживание ссуды будут максимально затратными. Вообще говоря, чем больше рискует банк в вашем случае, тем большую процентную ставку он предлагает. Кроме того, на размер затрат, связанных с обслуживанием займа, могут повлиять следующие факторы: проблемы с домом (старый), перекрытиями (деревянные), предельный возраст или какая-либо болезнь кредитора. Все это сегодня может стать не причиной отказа от выдачи ссуды, но мотивом для увеличения страховой премии страховой фирмой, которая страхует кредитора и квартиру.

Ипотечное кредитование

Необходимо отметить, что страхование, а также оценка квартиры сертифицированным оценщиком являются обязательными требованиями банков при выдаче займа. Но при всем том, имея столь богатый выбор (35 банков-партнеров), всегда есть возможность найти оптимальную программу. Ипотечный кредит отличается от обычного ссуды целевым назначением, предоставляется исключительно для приобретения жилья. Основным обеспечением по такому ссуде является ипотека приобретаемой недвижимого имущества. Обычно ипотечный кредит предоставляется на срок от 5 до 20 лет, как правило, это 15 лет. Ставка займа зависит от валюты, в которой предоставляется займ, и от того, для покупки какой недвижимого имущества он берется.Так, ставка ссуды в рублях составляет от 9 до 15% годовых, в валюте — от 14 до 20% годовых.

Кредит (Credit) - это

Ставка займа для покупки квартиры на первичном рынке недвижимости составляет 14—17% годовых до регистрации права собственности на жилье, после такой регистрации — 12-15%) годовых. Ставка ссуды на вторичном рынке недвижимости составляет 12—15 % годовых.Ставка займа на покупку жилого дома составит примерно 16—17% годовых, а при строительстве собственного дома— 18—20%. Выплата долга должна осуществляться равномерными платежами ежемесячно и составлять не менее 20%, но не более 60% от совокупного профита семьи.Размер предоставляемого ссуды кредитор определяет самостоятельно. Минимальный размер займа для приобретения квартиры составляет 10 тыс. долл., а максимальный размер 300 тыс. долл. Займ для покупки жилого дома составляет соответственно 30 тыс. и 1 млн. долл.

       Потребительский кредит

Потребительский займ отражает экономические отношения между заемщиком и кредитором по поводу кредитования конечного потребления. Займ выдается населению для удовлетворения его потребительских нужд. Потребительский займ предоставляется потребителям в форме коммерческого ссуды (продажа товаров с отсрочкой платежа) и банковского займа (кредита на потребительские цели).

Потребительский займ — займ, предоставляемый непосредственно гражданам (домашним хозяйствам) для приобретения предметов потребления. Такой займ берут не только для покупки товаров длительного пользования (квартиры, мебель, автомобили и т. п.), но и для прочих покупок (мобильные телефоны, бытовая техника, продукты питания). Он выступает или в форме продажи товаров с отсрочкой платежа, или в форме предоставления банковской займа на потребительские цели, в том числе через кредитные карты. При этом взимается довольно высокий процент.

Потребительские кредиты

Обычно потребительскому займу сопутствуют дополнительные комиссии и сборы, которые увеличивают реальную стоимость ссуды и формируют так называемую скрытую процентную ставку. Поэтому выбор займа в том или другом банке, исходя из объявленной процентной ставки по ссуде, может быть не всегда наилучшим. В этом случае следует руководствоваться расчетом полной стоимости ссуды (эффективной процентной ставки). Ввиду вступившего с 1 июля 2007 года закона центральный банк все банки в РФ должны раскрывать эффективные ставки по займам. Другими словами, банки должны раскрывать полную стоимость своих займов с учётом всех дополнительных платежей и комиссий. Несомненно, этот факт защищает интересы кредиторов. Перед тем, как заключить договор, клиент имеет полную информацию обо всех платежах по кредитному договору, о размерах комиссий и сроках уплаты, что позволяет рассчитать свои финансовые возможности для грамотного приобретения продукта в займ.

Кредит (Credit) - это

Часто конкретные условия кредитного соглашения зависят не только от самого банка, но и от связки банк-продавец. Как правило, долгосрочные отношения с банками-партнёрами позволяют реселлерам оказывать влияния на формирование кредитных предложений и краткосрочных акций, реализуемых в торговых сетях. К категории потребительских ссуд относятся также рассрочки. В этом случае часть процентного долга погашается за счёт скидки, предоставляемой торговой организацией. В последнее время наблюдается тенденция ослабления требований, предъявляемых к нуждающемуся в займе клиенту. Так, в некоторых Интернет-магазинах появляются предложения online-кредита.

Кредит (Credit) - это

Виды потребительских займов

Целевые и нецелевые — займы могут оформляться на покупку определённых товаров и тратиться на усмотрение кредитора.

С обеспечением или без — займы с обеспечением выдаются под обеспечение долга имущества или под поручительство.

По сроку погашения долга — выделяют кратко-, средне- и долгосрочные кредиты.

По заемщику — банковские и небанковские кредиты.

Плюсы кредита

Плюсы покупки продукта в займ:

- покупка в займ спасает от возможности подорожания продукта в будущем;

- покупка в займ спасает от возможности исчезновения продукта с прилавков;

- покупка в займ позволяет купить на месте продукт нужной модификации, при условии, что он есть в наличии;

- покупка в займ позволяет купить вещь в момент её наивысшей актуальности для покупателей;

- покупка в займ позволяет оплачивать продукт несущественными платежами на протяжении нескольких месяцев.

Процентные ставки

Минусы:

- Процент по займу увеличивает стоимость вещи.

- самым существенным психологическим недостатком покупки в займ можно назвать истечение периода первоначального удовольствия от покупки в то время, как платежи по ссуде необходимо платить ещё много месяцев.

- велик риск заплатить кредитному учреждению гораздо большую сумму за пользование займом, чем кажется на первый взгляд — зачастую банки в Российской Федерации маскируют реальную процентную ставку.

       Ломбардный кредит

Банки предлагают относительно новый вид кредитования – ломбардный. Нередко случается, что вам для чего-то вдруг понадобилась крупная сумма денег, которой у вас нет. В данном случае вы можете обратиться в банк и под обеспечение долга имеющейся у вас квартиры или дома взять деньги в долг. Такой вид кредитования называется ломбардным. Схема кредитования в данном случае максимально проста: вы закладываете своё жильё банку и получаете нужный вам кредит, но не более 80—90% от стоимости квартиры. Очевидно, что, если по каким-либо причинам вы не возвращаете долг, банк имеет законное право продать заложенное имущество и вернуть свои деньги.

Ломбард

Как правило, ломбардный займ берут на самые различные нужды: для покупки второй квартиры, ремонта, лечения, получения образования, ведения бизнеса. Наверное, самым разумным здесь является лишь первый вариант. Даже если вдруг настанет такая ситуация, что вы не сможете погашать задолженность перед банком и заложенную квартиру придётся продать, то без крыши над головой вы не останетесь. Чего не скажешь о других вариантах. Особенно опасно пользоваться ломбардным ссудой для ведения предпринимательской деятельности. Бизнес в любой момент может рухнуть, а вы останетесь не только без работы и средств к существованию, но и без жилья.Ломбардные займы отличаются от стандартной ипотечного кредита (которая является кредитованием под обеспечение долга приобретаемого, а не имеющегося жилья) более высокой процентной ставкой и более короткими сроками, на которые вам могут выдать кредит.

Ломбардное кредитование

Ломбардные займы бывают двух видов: целевые и нецелевые. В первом случае вы должны будете предоставить банку подтверждение того, что взяли деньги в долг именно на ту цель, о которой говорили. И это не пустые слова. В случае обмана банк имеет полное право вас оштрафовать. Отчитаться перед банком нужно не позднее трёх месяцев с момента получения кредита. Это означает, что если вы, предположим, брали деньги на лечение, то должны принести все чеки и справки из больницы. Бонусом в данном случае являются более низкие процентные ставки по целевым займам.Кроме того, стоимость кредитных средств будет зависеть и от ликвидности объекта обеспечения долга. Оценку недвижимого имущества должна проводить оценочная организация, аккредитованная при банке.В среднем ломбардные займы выдаются под 11—16% годовых на срок от 1 года до 10—15 лет.

Кредит (Credit) - это

Имейте в виду, что абы какую квартиру банк в обеспечение долга не возьмёт. Во-первых, как уже говорилось, она должна быть ликвидна. То есть в случае чего банк мог бы её спокойно продать таким образом, чтобы вырученных денег хватило на погашение кредита. Во-вторых, заёмщик должен быть обязательно собственником своей недвижимого имущества. Объектом обеспечения долга могут владеть несколько человек. Но тогда супруг(-а) должен обязательно выступить в качестве поручителя по займу, а остальные прописанные в квартире жильцы должны предоставить в банк согласие на передачу квартиры в обеспечение долга, заверенное у нотариуса. Не последнюю роль играет и месторасположение дома. Если квартира расположена в центре города, она является более привлекательным предметом обеспечения долга. А вообще, прежде чем вступать в долговые отношения с банком, советуем хорошенько подумать, насколько сильно вам нужно то, что вы собираетесь приобрести на заёмные средства, а также есть ли у вас возможность своевременно погашать задолженность.

       Сельскохозяйственный кредит

Сельскохозяйственный займ предоставляется банками на длительный срок для покрытия крупных капиталовложений в сельскохозяйственное производство, как правило, под обеспечение недвижимостью.Банковские займы сельскохозяйственным предприятиям на текущие нужды включают займы на покрытие сезонных издержек, а именно: заготовку кормов, удобрений, рабочую силу и горючее, а также на покупку животных. Ссудам на сезонные расхода зачастую пользуются сельскохозяйственные предприятия, поскольку в них рост затрат происходит в один период года, а поступления доходов - в другой.Особенностью кредитования сельскохозяйственных предприятий является то, что банки должны кредитовать весь кругооборот средств кредитора. Только в таком случае может быть уверенность, что банковские средства не будут «заморожены» на какой стадии производства.Обеспечением кредитов могут служить (кроме обычных видов имущества) урожай и сельскохозяйственная техника.

Сельхозкредит

Потребность в займе определяется как разница между запасами материальных ценностей и производственными затратами, которые не перекрыты выходом продукции, с одной стороны, и собственными оборотными средствами сельскохозяйственного предприятия и кредиторской задолженностью, с другой. Краткосрочное кредитование сельскохозяйственных предприятий осуществляется, как правило, с использованием кредитной линии, которая открывается на длительный период (до одного года). Предоставление сельскохозяйственного займа производится путем оплаты с ссудного счета расчетных документов за товарно-материальные ценности и услуги, которые покупают сельскохозяйственные предприятия. Погашение ссуды производится с текущего счета сельскохозяйственного предприятия в размерах и сроки, указанные в кредитном договоре. Сроки погашения займов устанавливаются на те кварталы, в которых выход продукции по плану превышает плановые издержки и прирост остатков материальных ценностей. Эти кварталы определяются на основе расчета сельскохозяйственного предприятия, в котором отражается потребность в краткосрочных кредитах.

Кредит (Credit) - это

Сельскохозяйственным предприятиям, имеющим финансовые затруднения в результате гибели сельскохозяйственных культур и животных, а также недобора продукции через стихийные бедствия, может предоставляться отсрочка погашения задолженности. Сельскохозяйственным предприятиям, которые, помимо производственной деятельности, занимаются еще и заготовительной, может предоставляться авансовый займ, т.е. Займ наличными для расчетов с гражданами за купленную у них сельскохозяйственную продукцию, а также для покрытия заготовительных издержек.Размер авансового займа рассчитывается на каждый месяц или квартал, исходя из однодневной потребности в наличных деньгах для расчетов с гражданами, хозяйственных затрат в наличной форме, связанных с ведением этих закупок и потребности в наличных деньгах в днях. Эта потребность зависит от условий ведения заготовок, отдаленности заготовителям от банка. Ее размер устанавливается, как правило, в пределах 1-7 дней.

Минусы кредита

Авансовый займ предоставляется в форме наличных денег на основании денежного чека. По мере использования полученных в банке денег для расчетов с гражданами авансовый займ может восстанавливаться. Для этого в банк подается реестр квитанций, выданных гражданам за сданное сельскохозяйственную продукцию, заявление и денежный чек. Восстановление авансового ссуды производится в пределах установленного размера авансового займа. Кроме того, сельскохозяйственным предприятиям может предоставляться займ на оплату скота и птицы, выращенные в частных хозяйствах на договорных условиях. Эти займы могут выдаваться в наличной форме или путем перечисления денег на текущие счета будущих сдатчиков сельскохозяйственной продукции. Размер ссуды определяется в процентах (как правило, это 50% от суммы заключенных договоров). Предоставляется этот займ в виде денежных авансов на приобретение инвентаря, материалов, средств малой механизации, необходимых для производства сельскохозяйственной продукции на договорной основе. Погашается займ по мере сдачи гражданами сельскохозяйственной продукции.

Виды кредита

Вид займа - это более детальная его характеристика по организационно-экономическим признакам, используемая для классификации ссуд. Вид ссуды – это более детальная его характеристика по организационно-экономическим признакам. Займ подразделяется на виды в зависимости от отраслевой направленности (промышленный, сельскохозяйственный, торговый).Классификация займа по видам зависит и от его обеспеченности. По характеру обеспеченности выделяют кредита, имеющие прямое и косвенное обеспечение. По степени обеспеченности можно выделить займы с полным (достаточным), неполным (недостаточным) обеспечением.

Виды кредита

Классифицируется займ и в зависимости от срочности кредитования. Выделяют краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные займа.Кредит можно классифицировать по видам и в зависимости от платности его использования. Выделяют платный и бесплатный, дорогой и дешевый займы.В мировой банковской практике используются и другие критерии классификации займов.

       Виды кредита по срокам

Займы по срокам делятся на:

- Краткосрочный;

- Среднесрочный;

- Долгосрочный;

С юмором о кредитовании

На Западе это:

- Менее 1 года;

- 1-3 (5) лет;

- Более 3 (5) лет.

Кредит (Credit) - это

В РФ:

- 3-6 месяцев;

- До 1 года;

- Более 1 года.

Существует мнение, что в РФ существуют только:

- краткосрочные займы со сроком до 1 года;

- долгосрочные займы сроком свыше 1 года.

Кредит (Credit) - это

Выделение среднесрочных ссуд со сроком от 1 года до 3 (5) лет нецелесообразно, так как в современных условиях долгосрочными ссудами для банков являются займы на срок свыше 6 месяцев. Это связано с особенностью ресурсной базы частных банков, в структуре которых основную долю (70%) составляют средства на расчетных (текущих) счетах клиентов, т. е. Депозиты до востребования.

       Виды кредита по количеству кредиторов

1. Один заемщик.

2. Консорциальные займы — за счет образуемых банковских консорциумов с целью аккумулирования кредитных ресурсов, снижения риска кредитования за счет привлечения других заемщиков или соблюдения установленных центрбанк нормативов, в частности, показателя максимального размера крупных кредитных рисков (Н7), максимального размера займов, гарантий поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (Н9 и Н10). Договора банка о предоставлении консорциальных ссуд носят целевой характер и действуют в течение определенного срока.

Консорциальные кредиты

Пример, осенью 1998 г. создан межбанковский консорциум в составе российский ЦБ, СБС «Агро», «Мост-банк», «Инкомбанк», «Менатеп» и др. Вкладчики проблемных банков могли перевести свои средства в течение определенного срока в российский центральный банк.

3. Синдицированные займы — это кредита, выданные банком кредитору при условии заключения банком кредитного договоренности (соглашения ссуды) с третьим лицом, в котором определено, что указанное третье лицо обязуется предоставить банку денежные средства.

Кредит (Credit) - это

Синдицированные займы позволяют банкам как диверсифицировать кредитные риски, так и обеспечивать своих клиентов кредитными ресурсами в объеме, который один банк не может предоставить.

Анализ данных по российским банкам показывает, что главный мотив синдицированного кредитования — это диверсификация рисков, а не недостаток кредитных ресурсов.

       Виды кредита по валюте, в которой предоставлен кредит

По валюте займы делятся на

- моновалютные - рублевый и валютный;

- мультивалютный — в нескольких валютах.

Вклады в рублях

Обусловлено это слабым рублем, высокими валютными рисками и инфляцией. Учитывая эти негативные процессы, многие вкладчики поменяли валюту своих вкладов, а также решили подзаработать на валютных курсовых колебаниях: они открывают вклады в долларах и евро с возможностью их конвертации. Несмотря на большой интерес вкладчиков к мультивалютным депозитам, интерес к рублевым вкладам может возрасти, как только стабилизируется курс рубля. В последнее время наблюдается понижение процентных ставок по вкладам в иностранной валюте и повышение (незначительно) - по рублевым. Да и всегда выгодно размещать вклады в той валюте, в которой имеются сбережения, чтобы не понести валютный риск.

Кредит (Credit) - это

       Виды кредита по типу заемщика

По типу кредитора займы делятся на:

- межбанковский (другим банкам и небанковским финансовым учреждениям);

Межбанковский кредит

- потребительский (населению) — целевая форма кредитования физлиц. В роли заемщика выступают юридические лица, осуществляющие реализацию товаров и услуг. В денежной форме предоставляется как банковская ссуда физ. лицу для приобретения недвижимого имущества, оплаты лечения и т. д.;

Кредиты вам в помощь

- Займ хозяйству;

Вклады в сельское хозяйство

- государственным органам власти (займа клиентам).

Ссуды клиентам

       Виды кредита по субъектам кредитных сделок

1. Частный — коммерческий и банковский займы.

Коммерческий займ — отсрочка по оплате товаров, работ, услуг, предоставляемая продавцом покупателю. Цель этой формы — ускорение процесса реализации продукции. Инструментом является вексель, выражающий финансовые обязательства кредитора по отношению к заемщику.

Отличается от банковского ссуды:

- в роли заемщика выступают юридические лица, связанные с производством либо реализацией товаров или услуг, а не специализированные кредитно-финансовые институты;

- предоставляется в товарной форме;

- средняя стоимость ниже средней ставки банковского процента;

- при юридическом оформлении сделки между заемщиком и кредитором плата за этот займ включается в цену продукта, а не определяется специально, например, это может быть фиксированный процент от базовой суммы.

С юмором о деньгах

Используется три вида данного займа:

- Займ с фиксированным сроком погашения;

- Займ с возвратом лишь после фактической реализации кредитором поставленных ему в рассрочку товаров;

- кредитование по открытому счету, когда поставка политической партии товаров на условиях коммерческого ссуды осуществляется до момента погашения задолженности по предыдущей поставке.

Банковский займ — предоставление кредитов в виде денежных средств. Предоставляется специализированными кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от центральный банк. В роли кредитора могут выступать только юридические лица.Инструментом кредитных отношений является кредитный договор или кредитное соглашение.

Кредит (Credit) - это

2. Государственный кредит — отличительным признаком является участие государства в лице органов исполнительной власти. Осуществляя функции заемщика, государство проводит кредитование:

- конкретных отраслей промышленности или регионов, если есть особая потребность и возможности бюджетного финансирования уже исчерпаны, а кредита частных банков не могут быть привлечены в связи с рядом конъюнктурных факторов;

- Частных банков в процессе аукционной или прямой продажи кредитных кредитов или при осуществлении операций на рынке государственных краткосрочных ценных бумаг.

Однако основной формой кредитных отношений при государственном займе являются такие отношения, при которых государство выступает кредитором. Государственный долг выражает результат взаимосвязей исполнительных органов государственной власти РФ с физическими и юр. лицами, исполнительными органами других государств и международными финансовыми организациями в части формирования фонда заимствованных средств для удовлетворения государственных потребностей РФ (сумма накопленных дефицитов государственных бюджетов за ряд лет).

Кредит (Credit) - это

3. Международный займ — когда одной из сторон является международная финансовая компания. Заемщиками и кредиторами выступают:

- Банки — Лондонский клуб;

- Государства — Парижский клуб;

- международные финансовые органы — МВФ, Мировой банк, ЕБРР.

Кредит (Credit) - это

       Виды кредита по форме и способу предоставления

Займ между предприятиями (коммерческий, покупка ценных бумаг);

когда банк выступает кредитором.

1. Привлечение средств во вклады (физические лица) и депозиты (юридические лица).

Депозиты до востребования — средства могут изыматься и переводиться по усмотрению владельца, без предварительного уведомления банка. Предназначены для проведения текущих расчетов.

Срочные депозиты — средства, помещенные в банк на хранение на определенный срок с начислением процентов. Сумма вклада должна быть неизменной в течение всего срока договоренности. При досрочном изъятии может лишиться части процентов или всех процентов.

2. Выпуск и продажа банком ценных бумаг.

3. Открытие банковских счетов.

Ловушка кредита

Функции и роль кредита в современной экономике

Займ — это определенные отношения между участниками воспроизводственного процесса, причем эти отношения имеют вещное выражение в виде объекта передачи от одного субъекта к другому во временное пользование, т.е. с точки зрения экономической теории займ представляет собой единство экономического отношения и его вещественной стороны. С юридической точки зрения займ представляет право распоряжаться или право требовать. Ресурсами, полученными во временное пользование, кредитор распоряжается в соответствии с характером возникающих потребностей, а заемщик требует рационального использования ресурсов и возврата займа в установленные сроки. Права распоряжаться или требовать определяются собственностью на предоставленные ресурсы.

Необходимость ссуды обусловлена закономерностями кругооборота капитала в процессе воспроизводства: на одних участках появляются временно свободные средства, которые выступают как источник займа, на других — возникает потребность в них.

Кредит (Credit) - это

Важнейшими источниками ссуды выступают:

- средства, предназначенные для восстановления основного капитала и накапливаемые по мере перенесения его стоимости в форме износа;

- часть оборотного капитала, высвобождаемая в денежной форме в связи с несовпадением времени продажи товаров и покупки сырья, топлива, выплаты заработной платы и т.п.;

- предназначенная для капитализации часть прибавочной стоимости, накапливаемая при расширенном воспроизводстве до определенной величины, зависящей от масштабов предприятий и их технического уровня;

- движение средств бюджетной системы, различных целевых фондов и резервов;

- образование доходов и накоплений населения.

Схема кредита

Теории кредита и их эволюция

Существуют два основных направления теоретического обоснования займа — натуралистическая и капиталотворческая теории ссуды.

       Натуралистическая теория кредита

Натуралистическая теория займа, основоположниками которой являются А. Смит и Д. Рикардо, рассматривает займ как форму движения производительного капитала:

- объектом ссуды являются натуральные вещественные блага;

- ссудный капитал тождествен производительному капиталу;

- Банки являются посредниками в движении капитала, а займ играет пассивную роль, обслуживая движение производительного капитала;

- Займ самостоятельно не создает реальной стоимости;

- масштабы развития займа ограничены потребностями, возникающими в процессе движения производительного капитала;

- источником ссудного процента — выгоды на инвестированный ссудный капитал — является прибыль, создаваемая в процессе движения производительного капитала.

Формы движения капитала

       Капиталотворческая теория кредита

Капиталотворческая теория ссуды заняла лидирующее положение с середины XIX в. Ее основные идеи заключаются в следующем:

- Займ независим от процесса воспроизводства;

- Займ является решающим фактором развития экономики;

- Банки являются структурами, «производящими» займ;

- Займ — источник прибыли, следовательно, является производительным капиталом.

Источники прибыли

Эти идеи сформулированы шотландским экономистом и финансистом Дж. Ло и английским экономистом Г. Маклеодом. Дальнейшее развитие капиталотворческая теория займа получила в начале XX в. в работах немецкого банкира А. Гана, английских экономистов Дж. М. Кейнса и Р. Хоутри, американского экономиста Э. Хансена. Методология этой теории была дополнена следующими положениями:

- Банки выполняют в экономике ведущую роль;

- основу банковской деятельности составляют активные операции;

- Займ создаст депозиты, а следовательно, является источником банковского капитала (эффект кредитного мультипликатора);

- как источник капитала займ является фактором расширенного воспроизводства и экономического роста.

Банковские операции

В действительности основным источником ссудного капитала являются денежные капиталы, высвобождаемые в процессе оборота промышленного и торгового капитала, денежные накопления, формирующиеся в процессе движения государственных фондов финансовых ресурсов, а также средств населения. Только на основе этих ресурсов возможно кредитование. При расширении его займ может превратиться в инфляционный фактор, ограничивающий возможности экономического роста.

Законы кредита

Законы ссуды выражают единство возможности займа и его необходимости. Законы ссуды характеризуются рядом признаков.

Необходимость составляет основу любого экономического закона. Займ — необходимая составляющая экономической системы, существование которой обусловлено потребностями экономического оборота.

Объективность. Займ представляет собой объективно необходимую систему экономических отношений, связанную с другими экономическими отношениями. Ссуде свойственны противоречия, разрешение которых обусловливает совершенствование и развитие механизма кредитования, но несмотря на это займ продолжает существовать как объективно необходимая экономическая категория.

Функции кредита

Всеобщность проявляется на втором этапе развития кредитных отношений, когда в систему займа постепенно были вовлечены все субъекты экономики: предприятия и фирмы, государство, домашние хозяйства.

Кроме всеобщего охвата субъектов экономики для ссуды характерна вовлеченность в процесс воспроизводства на всех его стадиях. Тем самым займом охвачены все этапы движения стоимости в процессе воспроизводства.

Существенность выражается в том, что кредитная система устойчива к изменению факторов внешней среды — экономики. Устойчивость обеспечивается приспособлением (адаптацией) системы займа к потребностям и условиям экономики. Это прежде всего достигается за счет развития форм ссуды, элементов кредитного механизма. Существенность также обеспечивается тем, что займ является активным элементом экономической системы, влияющим на другие экономические отношения.

Совокупность законов кредита

Необходимость кредита и предпосылки его возникновения

Роль займа меняется но мере его развития, изменения условий его функционирования и тех задач, которые призван выполнять займ. Это связано с изменением задач и особенностями развития национальной экономики.

Займ способствует росту производства и товарооборота, движению капиталов внутри страны, трансформации денежных сбережений в капиталовложения, обновлению основного капитала. Экономическая роль ссуды заключается в его способности объединить мелкие, разрозненные денежные средства, что позволяет рынку активно воздействовать на концентрацию и централизацию производства и капитала.

Займ является одной из сложнейших экономических категорий. Слово «займ» происходит от латинского credere, что означает доверие. Первые сведения о займе были известны 3000 лет назад в Ассирии, Вавилоне и Египте.

Менялы

Уже во II тысячелетии до нашей эры в государствах Месопотамии кредитные отношения были систематическими и распространёнными, что потребовало их законодательного регулирования. Кодексом Хаммурапи в статье 117 устанавливалось, что в долговом рабстве человек мог пробыть не более трёх лет, после чего его надо было отпускать на свободу. Статья 116 гласила, что если сын свободного человека, взятый в долговое рабство заемщиком, умер в доме заемщика от дурного обращения с ним, то за это смерти мог быть предан сын заемщика.

В Древнем Египте, банки урожая развились до возможности перевода между филиалами без физического переноса самого урожая, основываясь лишь на записях чиновников таких банков.

Кредит (Credit) - это

Административные чиновники кураки во время неурожайных годов из хранилищ, которые наполнялись урожаями, полученными из полей-чакара правителя инки, с разрешения самого инки выдавали пищу бедным людям поселения, и при этом вносили в кипу отчёты о том, что таким образом было получено. Поэтому эти отчисления делались в качестве кредита, то есть, можно утверждать, что у инков существовал институт финансового кредитования. Также всё, что, как указывал Педро Сьеса де Леон в своей «Хронике Перуанская республика», выдавали отдельным жителям со складов правителя инки, вручали под отчёт служащим камайос, которые занимались кипу. В кипу было видно, что каждый индеец сделал, и все им сделанное вычиталось у него из подати, которую ему надлежало отдать. Но возвращение кредита делалось не теми самыми видами продукции, а оплачивалось разными видами работ. Так же дело обстояло и с выдачей провизии со складов составов для целой общины или провинции:…если вдруг наступал какой-нибудь неурожайный год, они также приказывали открывать склады и предоставят в заём [prestar] провинциям необходимую провизию, а потом, в год изобилия, те отдавали и поставляли в них [то есть на склады] вновь, согласно своему учёту, определённое количество.

Хроники <a href=Перу src="/pictures/investments/img1953677_Hroniki_Peru.jpg" style="width: 800px; height: 1337px;" title="Хроники Перу" />

Займ получил широкое распространение в экономике средневековой Европы: в экономической литературе имеются сведения о развитии торгового займа еще в XII столетии. Купцы того времени регулярно путешествовали от ярмарки к ярмарке, покупая и продавая товары и формируя сеть кредитных соглашений. Для удобства расчетов купцы из Италии начали оставлять своих постоянных агентов на ярмарках. Использование контракта на валютные операции, т.е. документа, который разрешал перевод денег из одного места в другое (обменивая по пути валюту), способствовало совершенствованию торговых отношений, базировавщихся на займе. Много примеров торговли в займ можно найти в Великобритании, где с XIII столетия торговые сделки с вином, зерном, кожей, шерстью совершались в займ. Достаточно привести цитату одного из ведущих историков того времени: «От производителя шерсти в Котеволдсе к покупателю голландского сукна из Польши или Испании существовала одна непрерывная цепь торговли в займ».

Кредит (Credit) - это

В Российской Федерации долгое время широкое распространение имело ростовщичество — исторически первоначальная форма кредитных отношений, архаический предшественник коммерческого (товарного) ссуды. Он служил для покупки новых товаров, уплаты старых долгов, строительства дворцов для знати, приобретения предметов роскоши. Ростовщический капитал своим источником имел собственные средства заимодавца. Эти займа были дорогими, что противоречило интересам купечества и промысловиков, нуждавшихся в оборотных средствах. Альтернативную форму кредитования представляло собой земское «вспомоществование». Еще в XVII в. был предложен проект местных частных банков, которые использовали бы средства земств для кредитования «мало-можных» купцов в целях повышения их конкурентоспособности по сравнению с иностранцами.Эти идеи были частично воплощены в жизнь через 100 лет, когда появились местные казенные банки — «уездные казначейства», хотя передача денег в рост оставалась весьма распространенной. Сохранялась и высокая процентная ставка — естественное следствие недостаточного денежного предложения и неразвитости ссуды. При Елизавете Петровне был определен «указный» максимальный процент (6% годовых), который зачастую не соблюдался.

Меняла_ Рембрандт

Итак, с развитием буржуазного общества создаются новые источники денежного капитала — ссудный капитал, который предоставлялся под приемлемый процент. В отличие от ростовщического капитала он расходуется не для потребительских целей, а для ведения хозяйства в целях получения прибыли. Владельцы ссудного капитала сосредоточивают временно свободные денежные средства, обращают в кредитные средства незанятые деньги других слоев населения, используют пенсионные, страховые и иные фонды, т.е. основным источником ссудного капитала являются привлеченные ресурсы. В течение определенного периода такие денежные средства не приносят прибыли, и их выгодно отдать в ссуду хотя бы под небольшой процент. В свою очередь, ссудные капиталисты за существенно больший процент предоставляют деньги субъектам, которые нуждаются в них для ведения прибыльной хозяйственной деятельности.Таким образом, исследуя историю развития кредитных отношений, можно отметить, что экономической причиной существования займа, как и любой другой стоимостной категории, является товарное производство. Кредитные отношения не возникают в процессе производства, они только опосредуют этот процесс в той или иной форме. Объективной основой функционирования ссуды выступает движение стоимости в сфере товарного обмена.

Формы ссудного процента

При этом возможность возникновения кредитных отношений непосредственно связана с эквивалентностью обмена, обусловленной экономическим обособлением товаропроизводителей как собственников, юридически самостоятельных лиц.Наряду с объективной основой существуют специфические причины возникновения и функционирования кредитных отношений. Они связаны с необходимостью обеспечения непрерывности процесса воспроизводства, непрерывностью смены форм стоимости валового национального товара в процессе его движения. Движение стоимости в воспроизводственном процессе общества прежде всего воплощается в кругообороте и обороте капитала предприятий и характеризуется объективными закономерностями, обусловленными природой воспроизводственных процессов товарного хозяйства.Кругооборот и оборот капитала отличаются непрерывностью, вместе с тем это не исключает их колебаний. В процессе движения капитала возможны приливы и отливы денежных средств, колебания потребности в ресурсах и источниках их покрытия.В частности, закономерностью, создающей возможность функционирования займа, является временное высвобождение денежных средств и появление потребности в них в процессе движения основного капитала организаций. Колебания в кругообороте основного капитала обусловлены несоответствием между потребностью в крупных единовременных издержках на обновление производственных фондов и постепенным характером восстановления их стоимости в процессе износа.

Рынок ссудного капитала

В результате у хозяйствующих субъектов может образоваться как временный избыток денежных средств, так и потребность в дополнительных денежных ресурсах на цели технического перевооружения и производственного строительства в случае недостаточности собственных накоплений.Неравномерность движения оборотного капитала зависит от множества факторов, специфических для каждого хозяйствующего субъекта. Индивидуальность кругооборота оборотного капитала объективно обуславливает возможность несоответствия между потребностью в оборотных средствах и фактическим наличием их в данный момент. При этом может возникнуть как временный избыток оборотных средств, так и необходимость в привлечении дополнительных денежных ресурсов.Индивидуальный кругооборот и оборот капитала хозяйствующих субъектов взаимосвязаны в рамках единого воспроизводственного процесса. В связи с этим появляется возможность временный недостаток средств одного предприятия восполнить за счет временного избытка денежных средств других, так как высвобождение средств и дополнительная потребность в них, как правило, не совпадают как по субъектам образования, так и по времени и количественно. Процесс аккумуляции временно свободных денежных средств и их перераспределение осуществляется с помощью ссуды.

Христос разгоняет менял

Итак, особенности индивидуального кругооборота и оборота капитала хозяйствующих субъектов и их взаимосвязь в процессе общественного воспроизводства создают возможность возникновения кредитных отношений. Для реализации этой возможности необходимы определенные условия. Во-первых, природа кредитной сделки, основанная на временном заимствовании чужой собственности, обуславливает необходимость материальной ответственности се участников за выполнение взятых на себя обязательств. Во-вторых, обязательным условием возникновения займа является совпадение экономических интересов заемщика и кредитора. Заемщик должен быть в равной мере заинтересован в выдаче ссуды, как кредитор — в его получении.

Кредитный рынок

С одной стороны, займ — это система экономических отношений по передаче права собственности, а с другой − займ — это продукт, продаваемый одним собственником другому за специфическую цену — ссудный процент и на специфических условиях — возврата через определенный срок. Другими словами, займ — это продукт, отчуждаемый лишь на определенный срок и на условиях возврата. Его потребительная стоимость для покупателя состоит в его способности, будучи пущенным в оборот, принести новые деньги, т. е. Прибыль. Поскольку займ — это продукт, то система его обращения (купли-продажи↔ продажи-купли) образует кредитный рынок. Кредитный рынок — это один из сегментов финансового рынка, который в целом может быть представлен следующим образом (рис. 63):

Структура финансового рынка

Кредитный рынок — наиболее крупный сегмент финансового рынка в современных рыночных экономиках, так как именно кредитные отношения — основной механизм, движущий и ускоряющий рыночную экономику в целом.

Кредитные отношения — это отношения между заемщиком и кредитором по поводу предоставления, использования и погашения кредита.

При предоставлении займа заемщик и кредитор вступают в кредитные отношения. Объектом кредитных отношений служат ценности, предоставляемые в займ. При этом право собственности на заемные ценности не отчуждается, а остается за ссудополучателем. Субъектами кредитных отношений становятся заемщик и кредитор. Заемщик, предоставляющий ссуду, должен иметь для этого определенные средства:

собственные накопления (ресурсы);

привлеченные средства (например, в банках);

мобилизованные ресурсы, полученные от мобилизации ценных бумаг на рынке акций.

Кредитор — любое лицо, получающее во временное пользование ссуду на условиях возврата и платы в виде процента.

. Кредитные отношения кредитора и заемщика и кредитны рынок

1 — предоставление кредита, 2 — возврат займа.

Кредитный рынок — это форма взаимоотношений между отдельными самостоятельно принимающими решения хозяйствующими субъектами.

Отличительной чертой кредитного рынка является то, что товаров на нем выступают деньги.

Кредитный рынок базируется на определении рынка ссудных капиталов.

Ссудный капитал - это денежные средства, переданные на условиях возвратности, займ рассматривается как форма увеличения существующего капитала.

Рынок ссудных капиталов

Рынок ссудных капиталов состоит из:

- кредитной системы (совокупность кредитно-финансовых учреждений);

- Рынка ценных бумаг (первичный, вторичный, внебиржевой). Рынок ценных бумаг включает обращение акций, которые не предполагают возвратности средств.

Структура кредитного рынка:

- Рынок денег (рынок краткосрочных ссудных капиталов):

- Рынок капиталов (среднесрочных ссудных капиталов, долгосрочных ссудных капиталов).

Финаносвые ресурсы мира

Первичные инвесторы — владельцы свободных финансовых ресурсов (домохозяйства и фирмы). Временно свободные средства фирм складываются из временно свободных оборотных средств, износа, устойчивых пассивов, прибыли, предназначенной для накопления.

Специализированные посредники — кредитно-финансовые компании, которые аккумулируют временно свободные средства и предоставляют их во временное пользование на возмездной основе.

Заемщики, юридические и физические лица, государство.

Кредитный договор

Кредитный договор — договор, по которому банк или иная кредитная фирма (заемщик) обязуются предоставить денежные средства (займ) кредитору в размере и на условиях, предусмотренных договором, а кредитор обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее. Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы влечет недействительность кредитного соглашения. Такой договор считается ничтожным. Заемщик вправе отказаться от предоставления кредитору предусмотренного кредитным договором ссуды полностью или частично при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что предоставленная кредитору сумма не будет возвращена в срок. Кредитор вправе отказаться от получения займа полностью или частично, уведомив об этом заемщика до установленного договором срока его предоставления, если иное не предусмотрено законом, иными правовыми актами или кредитным договором. В случае нарушения кредитором предусмотренной кредитным договором обязанности целевого использования ссуды заемщик вправе также отказаться от дальнейшего кредитования кредитора по договору.

Кредит (Credit) - это

Кредит в бухгалтерском учёте

Кре́дит - это правая сторона бухгалтерского учета.

Де́бет и кре́дит — стандартизованные методологические приёмы бухгалтерского учёта. Они раскрывают возможности хозяйственных и других процессов и их направление, и они же ставят границы этим возможностям.Кре́дит — правая сторона бухгалтерского счёта. По активным и активно-пассивным счетам, увеличение займа означает уменьшение стоимости имущества или имущественных прав фирмы. По пассивным счетам, увеличение ссуды означает увеличение собственных средств компании (источников).

Дебет и кредит

Гениальное решение, которое заметно упрощает ведение бухгалтерского учета, было найдено более 500 лет назад. Вместо пары терминов приход и затрата бухгалтеры стали использовать другую пару терминов: дебет и займ. Прямого соответствия между этими двумя парами терминов нет, хотя в лексиконе итальянских ростовщиков, откуда эти термины были заимствованы, дебет и займ использовались в этих же смыслах: приход и издержка. Но первоначальный смысл термины дебет и займ утратили. На бухгалтерском языке дебет означает увеличение актива или уменьшение пассива. Займ противоположен дебету. На бухгалтерском языке займ означает уменьшение актива или увеличение пассива. Отметим некоторые особенности профессиональных сленгов. В слове займ, используемом в качестве термина бухгалтерского языка, ударение ставится на первом слоге. В слове же займ, которое используется в качестве термина в банковской сфере и означает предоставленный заем, ударение ставится на последнем слоге. Таким образом, два счета в проводке всегда используются с противоположным значением: один счет – для дебета, а другой – для займа. И это совершенно не зависит от того, какие счета задействованы в проводке: активные, пассивные или активно-пассивные.Поэтому, после того как бухгалтер выбрал для проводки два бухгалтерских счета, ему останется лишь не перепутать дебет с ссудой.

Кредит (Credit) - это

Создателем основ бухгалтерского учета считают Бартоломео де Пачоли, итальянского математика, который в своем трактате о счетах и записях в XV веке изложил основные принципы двойной записи в бухгалтерском учете. Правда, в то время у счетов не было номеров, как сейчас, только названия. В российском бухгалтерском учете со времен Петра I купцы стали использовать двойную запись, по велению запада. Двойная запись подразумевает измерение хозяйственной операции с двух сторон: если произошла сделка, значит, что-то увеличилось, а что-то уменьшилось. Если была покупка, то продукт увеличился, денежные средства уменьшились. Продажа – наоборот. Для того чтобы отражать хозяйственные операции, и стали использовать дебет и займ счетов. Например, в случае продажи продукта идет списание по ссуде счета учета товаров, а полученные денежные средства учитываются по дебету счета касса.

Кредит (Credit) - это

Несколько слов о происхождении понятий «дебет» и «займ». По латыни «дебет» означает «он должен», «займ» - «он верит». Обычно, дебет это всегда плюс, приход, займ – минус, затрата. Это справедливо для активных счетов. В бухгалтерии же существует понятие активных, пассивных и активно-пассивных счетов. Для пассивных счетов, дебет – это издержка, займ – минус. Примерами пассивных счетов могут быть счета учета займов, ссуд.

Бухучет

Двойная запись позволяет рассчитывать финансовый результат только на основании данных учета, что удобно. Кроме того, расхождение дебетового и кредитового оборотов говорит об ошибках учета, то есть двойная запись позволяет осуществлять определенный контроль бухгалтерского учета.

Напоследок, фраза из анекдота. Она может пригодиться тем, кому лень разбираться во всех тонкостях бухгалтерского учета. Всегда и во всех бухгалтерских записях «дебет – слева, займ – справа».

Кредит в образовании

Кре́дит в образовании — это термин, который используется в современных западных системах образования и обозначает оценивание знаний. Займ (зачет) или зачетная единица Карнеги — зачет, выставляемый учащемуся за один прослушанный курс в школе или высшем учебном заведении, объем которого составляет обычно один академический час в неделю в течение семестра (или два зачета — за курс в два семестра, или за курс в два часа в неделю, читаемый за один семестр). Для получения удостоверения о прохождении курса в учебном заведении по какой-либо специальности требуется получить определенное минимальное число «займов». Как правило оно составляет несколько десятков или даже более сотни. За посещение специальных курсов может начисляться несколько условных баллов; студент обязан в течение года посетить столько курсов, чтобы общее число баллов было не ниже определенного уровня

Зачетные единицы - кредиты

С целью обеспечения мобильности студентов (см. Болонский процесс, ECTS) каждая учебная дисциплина оценивается определенным количеством зачетных единиц — кре́дитов, что позволяет оценивать уровень освоения учебных программ студентами, обучающимися в разных университетах, и выдавать дипломы, соответствующие уровню образования и квалификации.

Источники и ссылки

ru.wikipedia.org - свободная энциклопедия Википедия

zanimaem.ru - занимаем.ру ответы на вопросы по кредитованию

youtube.com - видеохостинг ютуб

images.yandex.ua - картинки яндекс

google.com.ua - картинки Гугл

dic.academic.ru - Словари и энциклопедии на Академике

credit.ru - займ.ру новости и публикации

kredits-online.com - информационный сайт про займы

grandars.ru - Энциклопедия Экономиста

changes.biz - ввод и вывод webmoney

rumanager.com - информационно-образовательный портал

totalbank.ru - сайт Тотал банк

inventech.ru - сайт Центра Креативных Технологий

apartment.ru - сайт недвижимого имущества Москвы

100creditov.ru - кредитные банки Российской Федерации

siladeneg.ru - сайт сила денег

Источник: http://forexaw.com/

Энциклопедия инвестора. 2013.

Синонимы:

Антонимы:

Смотреть что такое "Кредит" в других словарях:

  • кредит — а, м. crédit m., > нем. Kredit < лат. credere верить; давать взаймы. 1. Уверенность в чьей л. искренности, добросовестности, доверии. Сл. 18. Надлежит весьма то доброжелательное намерение царскаго величества им, союзным, внушать и тем ныне… …   Исторический словарь галлицизмов русского языка

  • КРЕДИТ — (лат. он верит) 1) в бухгалтерии означает: «я должен», или «имею выдать» 2) правая расходная страница в бухгалтерских книгах. Словарь иностранных слов, вошедших в состав русского языка. Чудинов А.Н., 1910. КРЕДИТ 1) возможность занимать деньги,… …   Словарь иностранных слов русского языка

  • КРЕДИТ — (credit) 1. Репутация и финансовое положение частного лица или организации. 2. Сумма денег, на которую коммерсант позволяет своему клиенту приобрести товар, не требуя немедленной оплаты. 3. Способность граждан приобретать товары на деньги,… …   Финансовый словарь

  • КРЕДИТ — 1. КРЕДИТ [рэ], кредита, муж. (лат. credit он верит) (бух.). Счет лица или учреждения, дающего что нибудь взаем; ант. дебет. Дебет и кредит. 2. КРЕДИТ, кредита, муж. (лат. creditum долг). 1. только ед. Коммерческое доверие; предоставление товаров …   Толковый словарь Ушакова

  • КРЕДИТ — 1. КРЕДИТ [рэ], кредита, муж. (лат. credit он верит) (бух.). Счет лица или учреждения, дающего что нибудь взаем; ант. дебет. Дебет и кредит. 2. КРЕДИТ, кредита, муж. (лат. creditum долг). 1. только ед. Коммерческое доверие; предоставление товаров …   Толковый словарь Ушакова

  • кредит — См …   Словарь синонимов

  • КРЕДИТ — (латинское creditum ссуда, от credo верю, доверяю), предоставление денег или товаров в долг и, как правило, с уплатой процента. Банковский кредит предоставление банками денежных ссуд; коммерческий кредит продажа товаров (средств производства) с… …   Современная энциклопедия

  • КРЕДИТ — (credit) 1. Система поставки товаров и услуг в обмен на отсроченный, а не немедленный платеж. Кредит может предоставляться продавцом товаров, банком или финансовой компанией. Коммерческим называется кредит, предоставленный покупателю… …   Экономический словарь

  • кредит — и кредит. В знач. «счет долгов и расходов» кредит. Дебет и кредит. В знач. «предоставление ценностей (денег, товаров) в долг; доверие; отпускаемая на что либо денежная сумма» кредит. Отпустить товар в кредит. Пользоваться кредитом. Кредиты на… …   Словарь трудностей произношения и ударения в современном русском языке

  • Кредит — (лат. creditum, от credit верит, доверяет; англ. credit) заем, предоставляемый на условиях кредитного договора обычно в денежной, реже в натуральной (см. Товарный кредит) форме на условиях возвратности с уплатой определенного по соглашению между… …   Энциклопедия права

  • КРЕДИТ — Кредит: оптимизм, дошедший до абсурда. «Пшекруй» Многие стали пессимистами, финансируя оптимистов. Ч. Т. Джонс Ваши дела процветают, если у вас достаточно денег, чтобы получить кредит в банке. Если бы получить кредит в банке было так просто, как… …   Сводная энциклопедия афоризмов

Книги

Другие книги по запросу «Кредит» >>


Поделиться ссылкой на выделенное

Прямая ссылка:
Нажмите правой клавишей мыши и выберите «Копировать ссылку»